林州重机集团股份有限公司2012年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

林州重机集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告 林州重机集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结 合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控 制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效性进行 了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董 事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控 制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财 务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战 略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理 保证。随着公司内外环境及发展、经营情况的变化，内部控制的有效 性也会发生变化。公司将通过不断审视内、外环境变化和对内部控制 的持续评价、监督和整改，尽可能保持公司内部控制体系的适宜性和 有效性。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会审计委员会负责审查、监督内部控制的建设、实施与 自我评价情况，授权内部审计部门负责内部控制评价的具体组织实施 工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。 公司高度重视内控制度的建立和完善工作，健全和完善内部控制 组织机构，成立内部控制领导小组，内审部门具体负责内部控制体系 的建立和实施工作。2012 年，公司积极开展内部控制体系建设各项 工作，按照国家财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及 其配套指引要求，组织全面的风险评估、内控制度的设计和编写工作， 发布实施了《内部控制手册》，并组织开展内控审计活动。全年实施 内部审计活动共 5 次，出具内部审计报告5 份。 审计的范围主要包括：销售与收款业务、采购与付款业务、工程 项目建设与投资管理业务、生产循环、绩效管理、合同管理、筹资与 资金管理业务等。通过对以上内控审计活动，监督检查《内部控制手 册》规定的各项业务流程在各单位的执行情况，查找内部控制在设计、 运行过程中的缺陷，结合检查结果进行内部控制自我评价，持续改进 以上相关业务流程，规避经营与投资风险。 为了全面、客观地评价公司内控制度的设计与运行有效性情况， 除年度内控审计工作外，公司组织开展内部控制有效性自查自评工 作， 明确内控评价的依据、范围、要求及工作安排，经过周密的组 织与策划，内控自查自评成效良好。 为了更好地完成2012 年内部控制有效性评价工作，公司聘请了 中兴华富华会计师事务所有限公司对公司内部控制有效性进行独立 审计。 三、内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖了公司的各种业务和事项，重点关注下 列高风险领域：发展战略、工程管理、安全风险管理、资金管理、投 资与融资、采购与付款、销售与收款、资产管理、生产运营、财务报 告、信息披露、合同管理等。 纳入评价范围的业务和事项如下： （一）组织架构。公司根据《公司章程》及有关法律法规，已形 成股东大会、董事会、监事会、经理层的法人治理结构，制定了议事 规则和职责权限、工作程序，确保决策、执行和监督相互分离。根据 精简、高效原则，设置了较为合理的内部职能机构，形成各司其职、 各负其责、相互制约、相互协调的工作机制。 （二）发展战略。根据经济和行业的发展趋势，结合公司可利用 的资源及自身优势，拟定公司“十二五”发展规划，组织内部各单位 评审后，提交董事会审批后实施。2012 年，业务部门及公司各分支 机构组建项目组负责投资项目的实施，并与项目经理（或责任人）签 定项目责任合同书；项目经理（或责任人）定期就项目进展情况向公 司总经理、财务部门等相关职能部门提交书面报告，并接受财务收支 等方面的审计，跟踪、监管战略实施全过程，确保战略规划的有效实 施。 （三）人力资源。根据公司“十二五”战略规划对人员的需求， 制订公司“十二五”人力资源发展规划表，报经理办公会研究、董事 会审批后实施。2012 年，制订招聘、使用、培训计划与新增人员薪 酬预算专项实施计划，对退出计划、实施情况等进行评估与调整，确 保人力资源规划满足公司经营与发展的需要。 （四）企业文化。201