武汉协和医院：预算绩效管理在医院全面预算管理的应用研究.pptx

预算绩效管理在医院全面预算管理的应用研究医院简介01医院预算管理现状预算绩效管理的应用研究-以老门诊楼改造工程为例Contents02目录03医院简介 始建于1866年，是扎根武汉历史最悠久的一所集医疗、教学、科研于一体的国家卫生计生委直管的大型综合性教学医院，是湖北省急救中心、湖北省远程医学中心挂靠单位，系国家首批三级甲等医院、全国百佳医院,多次荣获全国医院管理年先进集体、全国五一劳动奖和全国文明单位等国家级荣誉。西院区本部肿瘤中心医院由本部、西院区、肿瘤中心和金银湖国际医院（筹建）组成，编制床位5000张，医疗工作量稳居全国前列门急诊量（万人次）523.0500471.3450405.0400351.3330.435020122013201420152016门急诊量 ·全国前列医疗工作量稳居全国前列出院量（万人次）20.52018.61817.51615.81413.812 1020122013201420152016出院量· 全国前列医疗工作量稳居全国前列手术量（万台）11.51010.3988.477.266.15420122013201420152016手术量· 全国前列新技术新业务层出不穷 疑难重症高尖端手术连续开展心肺联合移植 · 骨髓移植· 巨结肠切除乳腺甲状腺疾病诊疗·胰腺疾病治疗 国内领先2015、2016年心脏移植分别达到102、100台迄今开展连体婴儿分离2例心肝移植1例 创造一天3台心脏移植国内纪录 国际/国内记录成人裸露心脏回纳手术 世界首例结肠代阴道微创手术国内首创心肺联合移植 全国第四例机械瓣膜移植存活33年 世界第一例 再次换生物瓣成功连体姐妹坐骨分离国内首例人才质量稳步提升博士生导师191人 3名长江学者引进双聘院士5人硕士生导师536人 95人享受国务院政府津贴专家973首席科学家1人人才高地11人被授予卫生部“卫生系统突出贡献中青年专家”称号国家杰出青年基金获得者6人初步建成优秀医学人才高地学科及平台建设步伐加快 教育部重点实验室：1个卫生部重点实验室：1个湖北省重点实验室：2个国家重点（含培育）学科：10个国家临床重点专科：25个国家科技进步二等奖：4项国际化进程加速推进英国牛津大学、帝国理工大学、格拉斯哥大学、斯旺西大学等德国洪堡医学院、海德堡大学、慕尼黑工业大学、弗莱堡大学医学院韩国首尔大学美国杜兰大学、匹茨堡大学、密歇根大学、西南大学法国第七大学、巴黎理工大学等日本金泽大学悉尼大学、麦考瑞大学 已与美、英、德、法、日、韩等国家的著名院校和科研机构建立广泛的合作关系医院预算管理现状医院预算管理现状1、预算编制编制原则编制内容收入预算包括医疗收入预算、其他收入预算、财政补助收入预算和科教项目收入预算；支出预算包括一般经费预算、资产购置预算、基建预算和人员经费预算。医院收入预算编制遵循实事求是、积极稳妥、量力而行的原则；支出预算编制遵循归口管理、统筹兼顾、突出重点、量入为出的原则。编制方法编制程序医院预算编制采取“二上二下”的编制批准程序。预算编制综合运用预算编法，采用零基预算、滚动预算等相结合的方式编制预算。医院预算管理现状2、预算审批预算工作委员会是医院预算批准的最高权力机构医院年度预算编制和执行情况必须经过医院职工代表大会讨论通过。一经批准确定，具有严肃性和约束性，除确需调整预算外，不得随意变动。医院预算管理现状3、预算执行预算调整预算调整审批流程预算执行控制预算使用预算使用审批权限预算实时查询系统用款计划管理医院预算管理现状4、预算控制《协和医院财务会计内部控制管理规定》《协和医院差旅费管理办法》等事前通过财务系统对预算经费进行系统控制，实现系统实时在线控制事中通过预算分析、预算绩效考核、预算报告等对预算进行事后控制事后医院预算管理现状5、预算分析“” 预算工作委员会每季度开展预算分析及时上报医院预算工作委员会。 约谈预算支出进度异常的部门科室负责人，要求提出整改方案。 自2013年起通过预算工作会议的形式进行预算信息公开报告。充分发挥了职工代表大会的作用，每年由医院总会计师在职工代表大会上汇报医院整体预算执行情况和预算分析结果，鼓励全院参与预算管理。医院预算管理现状6、预算绩效考核年底通过预算绩效考核，全面总结评价各部门预算的执行情况，预算执行情况与预算责任人年终绩效挂钩。预算绩效管理的应用研究-以老门诊楼改造工程为例预算绩效管理的应用研究-以老门诊楼改造工程为例1、发现问题项目执行随性较大预算管理精细化程度不预算绩效管理的应用研究-以老门诊楼改造工程为例P 计划预算绩效管理的应用研究-以老门诊楼改造工程为例2、解决方案（1）老门诊楼概况历史因素：设施老化、故障频发等新门诊大楼投入运行改造建设多元化需求：面积小、床位紧张、环境较差等项目改造完成后，同时大力推进了临床