资本项目外汇管理办事指南.docxVIP

PAGE PAGE 1 PAGE 44 资本项目外汇管理 办事指南 2018.06 目 录 TOC \o 1-2 \h \u 一、跨境信贷业务 4 1.1银行短期外债余额指标核准 4 1.2非银行债务人外债签约（变更）登记 4 1.3财政部门和银行外债登记 7 1.4非银行债务人非资金划转类提款备案 7 1.5非银行债务人非资金划转类还本付息备案 8 1.6非银行债务人外债注销登记 9 1.7内保外贷签约（变更）登记 9 1.8非银行机构内保外贷业务集中登记管理 11 1.9内保外贷注销登记 12 1.10外保内贷履约外债登记 12 1.11外保内贷履约款结（购）汇 13 1.12融资租赁对外债权登记 13 1.13内保外贷担保履约对外债权登记 14 1.14境内机构境外放款额度登记 14 1.15境内机构境外放款额度变更与注销登记 15 二、证券投资管理业务 16 2.1境内公司境外上市登记 16 2.2境外上市公司境内股东持股登记 16 2.3境外上市变更登记、注销登记 17 2.4境外上市公司境内股东持股变更登记 17 2.5境内机构境外衍生业务外汇登记 18 2.6境内机构境外衍生业务外汇变更（注销）登记 18 2.7上市公司回购B股股份购汇额度审批 19 2.8银行人民币结构性存款业务外汇登记 19 三、非银行金融机构管理业务 21 3.1非银行金融机构主体信息登记及变更登记 21 3.2非银行金融机构申请结售汇业务资格初审 21 3.3非银行金融机构外汇业务备案管理 22 3.4非银行金融机构资本金（或营运资金）本外币转换管理 23 四、资本项下个人外汇业务管理 24 4.1境内个人参与境外上市公司股权激励计划外汇登记及变更、注销登记 24 4.2移民财产转移购付汇核准 25 4.3继承财产转移购付汇核准 26 五、格式文本范例 28 表1 境外放款登记业务申请表 28 表2 境外上市登记表 30 表3 境外持股登记表 33 表4 境内机构境外衍生业务登记申请表 35 表5 境内个人参与境外上市公司股权激励计划外汇登记表 37 表6 个人财产转移业务申请表 40 表7-1 境内非银行金融机构外汇业务备案表 41 表7-2 境内非银行金融机构外汇业务备案表 43 表8 机构外汇业务经营情况报告 44 表9 宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表（企业版） 45 表10 境内机构外债变动反馈登记表 46 表11 非银行机构内保外贷集中登记逐笔月报表（参考格式） 47 表12 内保外贷业务违约暂停条款限制豁免确认书 48 表13 商业银行人民币结构性存款业务外汇登记申请表 50 表14 商业银行人民币结构性存款业务月报表 51  一、跨境信贷业务 1.1银行短期外债余额指标核准 审核材料 1.申请书（内容包括但不限于机构基本情况、上年度业务经营和资产负债状况、当前指标使用情况、本年度融资需求和资金用途等）。 2.最新一期资产负债表和损益表。 3.流动性需要或资金用途有关的证明材料。 4.外资金融机构的境内非法人分支机构还应提供： （1）境外总行或地区管理部门批准的对中国境内债务人的年度授信限额文件。 （2）“短期外债管理行”还应提供其境外总行授权文件，并附各成员行提出的短期外债指标需求计划和有关财务报表（有人民币业务的还须单独提供外汇财务报表）。 5.外汇局要求提供的其他材料。 授权范围 各分局根据辖内符合条件的机构的申请，为其核定短期外债指标。 注意事项 1.在外汇局新核定短期外债余额指标生效前，原有指标继续有效。 2.中资金融机构按照全口径跨境融资宏观审慎管理模式（以下简称“宏观审慎管理模式”）借入外债。2018年1月12日以前，外资金融机构可在短期外债余额指标管理模式和宏观审慎管理模式下任选一种模式适用。2018年1月12日以后，外资金融机构自动适用宏观审慎管理模式。 1.2非银行债务人外债签约（变更）登记 审核材料 1.申请书（内容包括但不限于债务人与债权人基本情况，本次拟备案（登记）外债金额、利率、期限、用途等要点，预计还款资金来源等）。 2.外债合同正本和合同主要条款复印件，合同为外文的应另附合同主要条款的中文译本。对外发行债券的，需提供发行通函、认购协议正本及协议主要条款复印件、全球债券证书等材料，材料为外文的应另附主要内容中文译本。 3.中资企业应提供营业执