企业上市流程与私募股权投资机构的投资风险复习课程.pptVIP

企业上市流程与私募股权投资机构的投资风险; 天健会计师事务所 ; 声明 ;;A股IPO企业上市情况;A股IPO企业上市情况;证券市场简介;多层次资本市场 体系框架图;证券市场简介;证券市场简介; 二、企业上市工作流程 ;发行上市基本流程;1、前期准备;实际控制人（自然人）;A公司;关注重组对发行人资产总额、营业收入或利润总额的影响情况，不同影响情况审核要求不同。; 关于尽职调查 ; 尽职调查之目标; ;尽职调查内容（续）;尽职调查内容（续）;尽职调查内容（续）;尽职调查内容（续）;尽职调查内容（续）;尽职调查内容（续）; 基本程序;2、设立股份公司;3、规范运行和辅导;4、申报与核准;5、发行与上市; IPO参与者简介;融资;证券服务机构职责;证券服务机构职责;证券服务机构职责;证券服务机构职责; 三、企业上市基本条件和财务要求 ; 企业上市条件的五个纬度 ; 主体资格;案例一：红宇新材料因主体资格问题创业板冲关失利 ;案例二：董事、高级管理人员发生重大变化;独立性;案例：某些交易解释不充分从而导致公司独立性瑕疵 ;案例：过度依赖关联方交易，业务独立性受极大影响; 规范运行;案例：三会治理、生产经营不规范 ;案例：报告期内存在税收违法违规行为; 财务与会计; 案例：会计核算不规范; 案例：会计核算不规范; 募集资金运用（主板）; 案例：募投项