7-沈阳铁路局运输收入进款管理细则（140421）.docVIP

－ PAGE 64 － － PAGE 3 － 沈阳铁路局文件 沈铁收入〔2014〕126号 沈阳铁路局关于印发《沈阳铁路局 运输收入进款管理细则》的通知 各直属车站（沈阳西站除外），各车务段、客运段，各货运中心，行包快运中心，长双烟铁路有限公司，陶舒铁路有限责任公司，长吉城际铁路有限责任公司，甘库铁路有限责任公司，哈大铁路客运专线有限责任公司，中铁铁龙集装箱物流股份有限公司，辽宁营口沿海铁路公司，盘锦港疏港铁路公司，京沈铁路客运专线辽宁分公司，和坪铁路有限责任公司，辽宁海岫地方铁路局，庄河地方铁路有限公司，东乌珠穆沁旗蒙霍公司，扎鲁特旗通霍公司，扎鲁特旗铁进公司，西乌珠穆沁旗霍白公司： 现将修订的《沈阳铁路局运输进款管理细则》印发给你们，请认真按照执行。 沈阳铁路局 2014年4月  沈阳铁路局运输收入进款管理细则 第一章 总 则 第一条 为加强和规范运输收入进款管理，防范和规避运输收入进款资金风险，保证运输收入进款资金安全，根据《铁路运输收入管理规程》及相关规定，结合铁路局运输收入进款资金管理实际，制定本细则。 第二条 铁路运输收入进款是指铁路运输企业在办理客货运输业务和辅助作业中，向旅客、托运人、收货人核收的票款、运费、杂费等运输费用的总称。包括客运收入、货运收入、铁路建设基金、代收款。 铁路运输收入进款管理工作是指对运输进款资金运动的全过程进行监督与管理。 第三条 本细则适用于各直属站、车务段、客运段、货运中心、行包快运中心（以下简称站段）及实施委托铁路局管理的股份制铁路、合资铁路、地方铁路公司的运输收入进款管理。 第四条 本细则车站指直属站、二等及以下车站、货运中心营业室;缴款站指开立运输收入专户的车站；自缴站指只负责本站运输进款存缴业务的车站；委存站指当地无银行或在当地不能开户，由铁路局指定车站为其代缴，按规定日期和指定的列车将进款寄送或由站段派专车送至代缴站办理存汇的车站；代缴站指为委存站代办送存运输进款、汇缴铁路局款、编制收入报表业务的车站。 第二章 运输收入进款管理职责分工 第五条 路局收入稽查处运输收入进款管理职责 （一）贯彻执行中国铁路总公司（以下简称总公司）、铁路局制定的财政法规和收入管理制度。制定和细化全局运输进款管理措施，并组织实施。 （二）检查、指导站段运输收入进款管理制度的制定和落实。 （三）加强对站段运输收入进款的收、存、缴各个环节的监督、检查、指导，确保运输进款安全。 （四）负责办理车站运输收入专户建立、撤销、变更以及账户年检、印鉴变更等审批工作。 （五）监督运输收入进款资金安全事项。 （六）负责POS机、网上银行等电子商务工作。 第六条 直属站客运和收入科、车务段客运和收入科、货运中心收入部、行包快运中心财收部、客运段收入科（以下简称站段收入管理部门）运输收入进款管理职责 （一）落实总公司、铁路局关于运输收入进款管理的制度和办法。 （二）结合实际制定管内运输收入进款安全管理的具体办法和措施。 （三）检查、指导管内运输收入进款安全制度、措施落实情况。 （四）对管内的运输收入进款安全事项进行处理。 （五）组织签订代缴款协议、银行上门取送款协议。 （六）组织运输收入专户的开立、变更、撤销及账户年检工作。 （七）监督检查客货经办人员执行运输收入进款纪律的情况。 第七条 进款收缴人员、进款核算人员（以下简称进款员）职责 （一）执行总公司、铁路局和站段有关运输收入进款管理的各项规定和进款员岗位责任制。 （二）按照“清点、确认、检查、核对、签收”程序，每日与客货业务人员当面办理运输收入进款交接手续。检查客货业务人员填制的“票据进款交接单（财收－22）”收支是否平衡、填记内容是否正确，所附凭证是否正确齐全。正确填报“运输进款收支报告（财收－8）”。 （三）协调开户银行做好运输进款的存入、核算、上缴工作，并对收、存、缴过程中的安全、完整、准确负责。及时存缴运输进款，压缩资金在途。 （四）按时向局收入稽核大队上报银行对账单、车站银行流转额表、运输进款收支报告和其他报表，对上报材料的正确性、及时性和规范性负完全责任。 （五）按规定整理、装订各种单据和凭证并妥善保管。 第三章 运输收入进款管理基本要求 第八条 运输收入进款管理的基本要求 站段必须建立严格的运输收入进款管理制度，指定专人负责运输收入进款的保管、存汇及账表编报工作。 车站、客运段要根据具体情况制定“运输收入进款护送流程图”，必须达到“六明确”，即：“明确走行路线、明确护送人员、明确作业时间、明确安全装备、明确护送方式、明确交接手续”。如有变动要及时更新。严禁无关人员查阅进款