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洋河股份有限公司 拟增资扩股涉及的股东全部权益价值评估项目 资产评估报告书 方兴评报字[2016]第012号 河南方兴资产评估有限公司 二〇一六年五月三十日 1 目 录 声明……………………………………………………………………………………2 资产评估报告书摘要…………………………………………………………………3 资产评估报告·正文…………………………………………………………………5 委托方、产权持有单位和委托方以外的其他评估报告使用者……………………5 评估目的………………………………………………………………………………6 评估对象和评估范围…………………………………………………………………6 价值类型及其定义……………………………………………………………………6 评估基准日……………………………………………………………………………7 评估依据………………………………………………………………………………7 评估方法………………………………………………………………………………8 评估程序实施过程和情况……………………………………………………………15 评估假 设………………………………………………………………………………17?评估 结论………………………………………………………………………………16 特别事项说明…………………………………………………………………………18 评估报告使用限制说明………………………………………………………………19 评估报告日……………………………………………………………………………22 资产评估报告书·备查文件…………………………………………………………22 河南方兴资产评估有限公司 0371-777721 2 声 明 1、本公司评估人员在执行本次评估业务过程中，恪守独立、客观、 公正、科学的原则，遵循有关法律、法规和资产评估准则的规定，按照 公认的资产评估方法，对被评估资产在评估基准日特定目的下的价值做 出了公允反映，并承担相应的责任。 2、本评估报告只能用于评估报告中载明的评估目的，因使用不当造 成的后果与本评估机构及签字注册资产评估师无关。 3、评估结论不应被认为是对被评估资产在评估目的下可实现价格的 保证。 4、我们只对评估结论本身符合职业规范要求负责，而不对报告使用 者的资产业务定价决策负责。 5、我们对评估对象的法律权属状况给予了必要的查验，但本评估报 告不具有对被评估资产法律权属确认或发表意见的能力，也不具有对被 评估资产法律权属提供保证的能力。 6、评估报告使用者应关注评估报告特别事项说明和使用限制对评估 结论的影响。 7、本评估机构及项目参加人员在被评估资产中没有现实的和预期的 利益，与报告使用人也没有利益相关的问题。 河南方兴资产评估有限公司 二○一六年五月三十日 河南方兴资产评估有限公司 0371-777721 3 洋河股份有限公司 拟增资扩股涉及的股东全部权益价值评估项目 《资产评估报告书》 方兴评报字[2016]第012号 摘 要 重 要 提 示 以下内容摘自豫方兴评报字（2016）第?012?号资产评估报告书，欲 了解本评估项目的全面情况，应认真阅读资产评估报告书全文。 河南方兴资产评估有限公司接受洋河股份有限公司的委托，对其申 报的拟增资扩股涉及的股东全部权益价值进行了评估。本公司评估人员 根据国家有关资产评估的规定，本着独立、客观、公正、科学的原则， 按照公认的资产评估方法，实施了包括实地查勘、市场调查与询证、评 定估算等必要的评估程序，现将评估情况及评估结果简要报告如下： 一、评估委托方：洋河股份有限公司。 二、产权持有者：洋河股份有限公司。 三、评估目的：提供洋河股份有限公司股东全部权益价值的参考依 据。 四、评估范围与对象：评估范围为洋河股份有限公司的全部资产及 相关负债，包括流动资产，非流动资产；评估对象为洋河股份有限公司 股东全部权益 五、评估基准日：2015?年?3?月?30?日。 六、评估方法：根据评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条 河南方兴资产评估有限公司 0371-777721 4 件，采用资产基础法和收益法进行评估。 七、评估结论： 1.?资产基础法评估结果： 在本报告所揭示的假设前提条件基础上，洋河股份有限公司的资产、负 债及股东全部权益的评估结果为:资产账面价值?146,042,435.10?元，评 估价值?188,626,130.78?元，评估增值?42,583,695.68?元，增值率为 29.16%； 负债账面价值?40,016,462.71?元，评估价值?40,019,165.58?元，评估 增值 2,702.87?元，增值率为?0.01%；股东全部权益账面价值 106,025,972.39?元，评估价值?148,606,96