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重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司全面预算软件需求方案 一．宏观预算 公司根据企业发展战略和预算期经济形势的初步预测，提出下一年度财务 预算目标，包括销售或营业目标、成本费用目标、利润目标和现金流量目标， 并确定财务预算编制的政策，由财务管理部下达各预算执行单位。 二．中观预算 各预算执行单位按照财务管理部下达的财务预算目标和政策，结合自身特 点以及预测的执行条件，提出详细的本单位财务预算方案并编制本单预算指标， 并对本单位的预算进行审查、汇总，试算平衡后上报公司财务管理部。 三．微观预算 （一）机关微观预算： 各部门及科室结合中观预算指标对费用和物耗指标值进行确定。指标值按 年度、季度、月度进行分解，业务发生统计需及时、准确的录入，对指标值进 行分析。 ．费用的报销流程进入预算控制软件，对费用从计划到核销整个过程进行 管理。 ．物耗指标需进行出、入库管理，对物耗消耗过程进行管理。 （二）生产基地微观预算 ．目前生产基地各核算单位已经对其生产环节划分成不同工段，并对各工 段中的物耗及费用指标进行了梳理，已确定了相应的指标值。 ．预算软件中数据来源于财务系统 K3 和手工录入两部分相接合，按不同 产品分类进行数据收集。 ．结合各生产厂的实际情况，对各指标值设置不同的控制方式和周期。 4．预算软件的数据分析报表要多层次，多维度，达到对各项指标值进行控 制和加强对生产成本费用管理的目标。按各级管理层的需求进行分类设置。如： 可按所有生产基地、各生产厂、各生产环节进行控制与分析； 可按年、季度、月度、周、日、同期各种维度进行对比与环比分析。 （三） 销售微观预算 1．工作费用： 1）微观指标确定前准备工作 各区域根据公司下发相关文件规定，确立各区域相关费用标准（所有标 准一律低于公司确立相关费用标准,见附件一），公司确定相关费用标准——确 立大区费用标准与计提点子——确立办事处费用标准和计提点子——确立各区 域市场费用标准和人员费用计提点子；如遇特殊情况，费用超标情况下，自动 走特殊流程。 直接将公司员工相关打款资料，导入系统。 2）大区点子内承担的工作费用（包括办事处房租费用），相关工作费用实 行事前申请，直管领导审批后相关人员执行，收集整理粘贴相关票据，下推费 用报销单。软件需求： A.审批流程：业务代表、省区经理和销售大区经理区内出差不需申请，发 起申请作报备；省区经理跨区域出差、推广经理和销售大区财务经理出差需要 销售大区经理审批。 备注：如中途行程临时发生变更，是否单独设置变更流程或重新上传申请 流程（看软件操作达到程度进行选择）。 B.核报流程：业务代表下推费用报销单（月底收集汇总粘贴相关票据，并 按照实际达成情况，将实际产生费用填入系统，将申请单下推为费用报销单， 将费用报销单打印作为票据封面，并粘贴至票据上）——事务代表核查票据金 额是否与系统费用报销单一致，以及票据合法性，审核无误后，票据签字相关 核报金额并下传流程——省区经理核查业代相关行程的真实性，审核无误后下 传流程——大区经理核查业代相关行程的真实性，审核无误后下传流程——大 区财务经理复核票据金额与票据合法性，审核无误后，签署核报金额，并自动 关闭该流程（单个多次出差可按月下推生成一张汇总报销单，下级人员由其上 级进行审核）。超出标准走特殊流程进行报销，包括超出规定标准和超总额。 系统中设计嵌入相关票据汇总表与费用打款表相关样表，按照下推费用报 销单自动取数核算，形成对应的票据汇总表和费用打款表，由财务经理月底将 大区相关票据汇总表统一打印并签字，邮寄回公司相关部门。 备注：系统中对相关费用报销单打印次数应加以提示，对于打印次数 2 次 大区财务经理审核财务经理将审批后的数据返回办事处业 大 区 财 务 经 理 审 核 财务 经理 将审 批后 的数 据返 回办 事处 业 务 代 表 执 行 业务 代表 整理 发票 单据 报账 大 区 经 理 审 批 业 务 代 表 提 交 事 项 申 请 省 区 经 理 审 批 事 项 业 务 代 表 提 交 申 请 事 务 代 表 初 核 省 区 经 理 审 批 业 务 代 表 执 行 业务 代表 整理 发票 单据 报账 省 区 经 理 审 核 销售 公司 财务 部审 核入 账及 打款 纸质票据审签流程 事 务 代 表 初 核 省 区 经 理 审 核 大 区 经 理 审 批 大区财 务经理 审核并 打印汇 总表签 字随票 据寄回 公司 销售 公司 财务 部审 核入 账及 打款 程 及以上的费用报销单，重点核查是否有重复核报的情况存在。 省区经理和大区经理对相关行程或费用真实性拥有否决权，其相关否决的 金额必须在流程中明确，以最终批复金额进行打款入账；事务代表和财务经理 对票据合法性负责，如相关发票不合法不合规，有权否决相关