新巴塞尔精品新协议和银行风险管理综述(ppt 55页).pptVIP

第二支柱：监管当局的监督检查 巴塞尔委员会认为监管当局有责任利用现场和非现场稽核等方法来促使银行的资本状况与总体风险相匹配。基本原则是：一是监管当局根据银行的风险状况有权要求银行具有超出最低资本的超额资本；二是银行具有评估自己相对于总风险资产结构的资本充足比率的程序，并有维持资本水平的策略；三是监管者应该检查和评价银行内部评估程序和策略以及其资本充足状况；四是监管当局应在银行资本充足下降到最低限度之前及早采取干预措施。 * * 监管当局的监督检查的目的 * * 确保银行建立起有效的内部程序，借以评估银行在认真分析风险的基础上设定的资本充足率 第二支柱与第一支柱密切相关，监管当局必须确保银行能自始至终地满足各项要求 例如： 风险计量的内部方法、程序 信用缓解技术 资产证券化 信息披露 监管的四项原则 * * 银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略 检查和评估银行内部资本充足率的评估情况和战略，以及银行监测和确保满足监管资本必须的能力 促进银行的资本高于最低监管资本比率，并有能力要求银行持有高于最低标准的资本 争取及早干预，从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平 监管策略的转变 * * 风险控制和风险管理程序的监管，促进银行风险管理能力的不断提高 重点： 第三支柱：市场纪律与约束 巴塞尔