差费补助及通讯费补助.docxVIP

关于印发《差旅费报销制度》的通知 为完善公司报销管理制度，规范差旅费报销业务，明确审批职责，降低 非生产性费用开支，保证公司差旅费报销业务规范、有序进行，按照集团公 司下发的《差旅费报销规定》，结合公司日常业务实际，特制定差旅费报销 制度，现予以试行，请各部门遵照执行。 特此通知。 附：《差旅费报销制度》 二〇一六年十月二十五日 差旅费报销制度 一、出差审批程序 因公出差人员，事前必须报经部门领导及主管领导，经批准后方可 出差；参加各种会议、培训班的人员，经主管领导和总经理同意后， 方可参加各种会议或外出培训学习。 二、出差借款审批程序 1、因公出差需借款的人员，应按照借款单内容详细填写借款事由 及金额，经部门负责人、财务部长审核，总经理签字批准后方可办理 借款手续。 2、参加各种会议、培训班的人员需借款时，要在借款单上填写事 由及金额，并附上相应的会议、培训文件，经财务负责人审核，报总 经理签字批准，方可办理借款手续。 三、出差费用的报销标准 1、住宿费用的报销标准：凡在吉国城市出差需住宿的，住宿费用 领导 /天，中层干部 /天，一般人员 /天，两人以上共同出差 时，每两人（同性）按其单人标准予以报销住宿费。 2、出差伙食补助标准：凡在吉国城市出差的，不分城市类别；伙 食补助标准为 /天、参加各种会议、培训班的人员出差补贴伙食补 助费同上。 3、因公出差人员必须根据所办事项的需要，本着前帐不清，后款 不借的原则适量借款，不得无故挪用公司资金。 四、交通费的报销标准 1、因公出差人员需乘坐飞机或带公司车辆出行的，经总经理批准 后方可乘坐或带车出行。 2、出差乘坐公共交通工具的，可凭该国合规的车票据实予以报销。 市内乘坐出租车的,凭合规的出租车票据实予以报销。因遇特殊情况需 租车的,必须报总经理同意后，可租车出行。经相关领导审批后，依相 关票据如实报销。 五、报销规定 1、审核报销程序： 总经理的差旅费由财务负责人审批报销，副总经理的差旅费由总经 理审批报销，中层干部差旅费由分管领导审批，各部门工作人员的差 旅费由部门正职审批。 2、参加学习、培训、会议报销培训费、会务费、差旅费时，在总 经理审批的同时，附总经理审批过的外出学习和参加会议的相关文件， 方可报销。 3、外出培训、参加会议期间的旅游观光费用不予报销。 4、工作人员出差返回公司后，在一个月内到财务部办理差旅费报 销手续，对个人借款跨月不清理的，财务部从本人工资中扣除。 5、工作人员在外索取各种报销发票，必须为吉国税务部门认可的 合法、合规的费用发票。 6、出差人员外出的各种罚款及超过标准的交通费不予报销。 7、报销的原始单据必须字迹清晰，对出差时间，乘车起止地点、 车票金额要填写清楚，报销的各类发票必须内容真实，经过相关领导 审批后方可到财务部办理报销手续。 8、会计人员在差旅费报销方面，要切实履行好职责，遵守职业道 德，对不符合制度规定的费用及票据坚决不予报销，若发现有违规现 象，公司将给予处理。 六、差旅费的管理 1、各部门、各级领导要切实理解加强差旅费管理对公司管理和发 展的重要意义，要严格控制出差人数及次数，认真核实出差时间、路 线和各种票据，财务部将结合各部门出差情况，制定各部门差旅费计 划，实行计划内报销。 2、差旅费用必须当年发生当年报销，对超计划和跨年度费用公司 不予报销。 3、本制度从下发即日起执行。 关于印发《通讯费补助标准》的通知 为完善公司内部管理制度，便于正常生产经营工作的开展。依照 集团公司下发的《通讯费补助规定》，结合公司实际情况，特制通订 讯费补助标准，现予以试行。 元/月 职?务 补?助?标?准 备?注 总经理 600.00 副总经理 500.00 总经理助理 400.00 中层人员 300.00 每月依照上述标准，由财务部造册，总经理审 批后；按月予以发放。 该标准从二〇一六年十一月起执行 二〇一六年十二月七日