自贸试验区金融创新案例基本情况.docxVIP

类别 案例名称 主要内容 突破点 应用价值 分账 核算 单元 建设 财务公司分账 核算单元金融 服务 申能财务、电气财务作为全国首 批入驻自贸试验区的非银行金融 机构，积极参与金融创新试点， 通过人民银行分账核算单元验收， 并成功办理境外融资，有效降低 企业融资成本。同时，申能财务 以?FTU?账户集中收付方式为集团 内企业办理经常项下贸易往来业 务，并计入分账核算系统内企业 贸易融资，替换传统流动资金贷 款，进一步降低企业融资成本和 营运成本。 一是丰富了自贸试验区分账核算单元类 型，财务公司通过“账户映射”方式， 建设区别于商业银行的自贸试验区分账 核算单元，并同步建立流动性管理、跨 境资金风险管理、反洗钱和内控管理等 非银行金融机构分账核算单元制度框架， 形成非银行金融机构分账核算单元的创 新模式； 二是通过分账核算单元境外融资与经常 项下集中收付平台组合，实现境外低成 本资金在境内外综合运用，服务境内实 体经济，形成合规利用境外融资的创新 模式。 *账户映射是指：财务公司内部结算账 户与银行结算账户之间存在映射的关系， 账户余额和资金明细均能一一对应。 一是形成了财务公司分账核 算单元的建设模式，为非银 行金融机构建设分账核算单 元提供借鉴； 二是通过财务公司分账核算 单元搭建连通境内外资金市 场的通道，引入境外低成本 资金为集团内企业降低财务 成本； 三是丰富非银行金融机构分 账核算单元功能，可提供跨 境借款、集中收付、结算、 投融资、汇兑等综合金融服 务，使企业集团跨境资金集 中和结算集中管理平台功能 不断完善。 第四批自贸试验区?11?个金融创新案例基本情况 1 类别 案例名称 主要内容 突破点 应用价值 分账 核算 单元 建设 境外发行大额 同业存单补充 分账核算单元 流动性 中国银行通过其香港分行发行大 额同业存单（CD），面向包括境 外金融机构在内的众多境外市场 投资者，募集离岸人民币资金超 过?40?亿元，拆放给中行自贸试验 区分行，补充自贸试验区分账核 算单元流动性。 通过海外分支机构发行大额?CD，丰富 了银行自贸试验区分账核算单元项下流 动性补充的渠道。 拓宽了金融机构补充分账核 算单元流动性的渠道，有利 于发挥分账核算单元的功能， 更好地服务实体经济。 分账 核算 单元 建设 商业银行分账 核算单元境外 融资业务 本市某企业集团拟进行多笔境外 项目的收购，但其境外企业的资 产较少，直接融资能力较弱。建 行上海市分行通过?FTU?分账核算 业务从建行海外分行融入?7500?万 英镑，为该企业集团下属自贸试 验区企业发放?FTE?外币贷款，实 现该企业集团境外业务拓展的融 资需求。 商业银行和企业运用自贸试验区分账核 算境外融资政策，通过?FTU?分账核算 业务从境外融资发放?FTE?贷款模式， 将企业境外融资需求的实现从境外端移 至境内端。 扩大了金融机构和企业境外 融资渠道和融资规模，降低 融资成本，提高融资效率， 支持企业海外业务发展。 2 类别 案例名称 主要内容 突破点 应用价值 自由 贸易 账户 功能 自由贸易账户 本外币跨境融 资服务 交通银行上海市分行为自贸试验 区企业提供本外币一体化跨境融 资服务：一是内存内贷业务，为 某境外客户?FTN?账户办理流动资 金贷款，担保方式为借款人在境 内的关联公司存入的全额保证金 存款；二是外存内贷业务，以一 家香港企业?FTN?账户?1?亿港币保 证金存款作为质押担保，向境内 某企业发放人民币流动资金贷款。 一是简化融资流程，降低融资成本。该 业务无需开立融资性保函，免去担保费 支出； 二是简化对外担保登记手续。在签订担 保合同及办理担保履约时，担保人、债 务人无需到外汇局办理登记或备案； 三是贷款币种灵活，可满足企业选择低 利率负债币种的需求。 一是业务风险低。以全额保 证金作为贷款担保，且贷款 银行可自主办理担保履约的 结算手续，以境内担保人的 保证金偿付境外借款人的 FTN?账户欠款，风险可控； 二是手续简便，有利于促进 金融服务出口，提升银行对 非居民金融服务的能力和支 持企业“走出去”。 金融 衍生 品交 易 分账核算单元 外汇自营掉期 农行上海市分行成功从境外银行 同业拆入多笔本外币资金后，积 极探索以金融衍生交易降低资金 成本，在分账核算单元下通过美 元兑人民币自营掉期交易。该业 务交易对手为农行香港分行，金 额为?2000?万美元，期限为?1?个月。 农行上海市分行在自贸试验区分 账核算单元下近端卖出人民币买 入美元，远端卖出美元买入人民 币。 该案例体现了商业银行自贸区分行与境 外金融机构的跨境联动、优势互补，既 降低银行外币资金来源的成本，又帮助 境外分行获得低成本的人民币资金，有 利于支持人民币走出去。同时，交易本 身对外未形