现金支付合规管理实施细则.pdfVIP

中国铁建股份有限公司 现金支付合规管理实施细则 第一条 为减少中国铁建股份有限公司（以下简称“股 份公司”）经营活动中使用现金支付的合规风险，根据相关 法律法规、监管规定及《合规管理工作总则》的要求，结合 股份公司及所属各级单位（以下统称“各单位”）实际情况， 制定本细则。 第二条 本细则适用于各单位、全体员工及代表各单位 从事经营活动的第三方。 第三条 本细则所称现金支付是指以现金或现金等价 物形式进行的支付，包括匿名、不可追溯的预装信用卡、礼 品卡、油卡、支票或汇票。 第四条 各单位均应尽量避免使用现金支付。若业务所 在地的银行、金融机构业务开展存在局限性，则允许使用现 金购买当地项目设备材料、办公用品，以及支付当地员工工 资等，不得用于支付融通费。同时各单位现金支付不得违反 股份公司 《合规行为准则》《业务招待合规管理实施细则》 《捐赠与赞助合规管理实施细则》《第三方尽职调查合规实 施细则》等合规制度规定。 第五条 各单位在现金支付之前应采取周密的财务措 1 施，控制现金支付的审批并保留文件记录，所有现金支付均 至少经两位员工审批（发起现金支付的当事人除外），并定 期就现金支付进行汇总报告。 第六条 确需使用现金支付的，应按照《现金支付审批 流程图》（附件 1 ）规定的流程，填写《现金支付合规审批 表》（附件2 ）进行审核审批。 第七条 《现金支付合规审批表》必须附有载明完整收 款人的支持性文件，如发票、收据、内部订货单，拟购买货 物、服务、待支付工资的证明或其它内部支持文件。 第八条 在现金支付时，员工必须遵守相关政策和制度， 不得不当使用现金支付。 第九条 各单位财务人员应严格按照规定办理现金业 务并保留已支付现金的相关书面文件。 第十条 各单位合规主管部门应对现金支付情况进行 合规审查，确保本制度流程有效、可靠。 第十一条 各单位员工违反本细则的，根据股份公司 《职工违纪违规处分规定（试行）》给予警告直至解除劳动 合同的处分。 第十二条 本细则自印发之日起施行，由股份公司合 规办公室负责解释。 附件：1.现金支付合规审批流程图 2.现金支付合规审批表 2 附件1 现金支付合规审批流程图 现金使用人 填写审批表 业务部门负责人 审核 合规主管部门 审核 财务部门 审批 3 附件 2 现金支付合规审批表 现金使用人 所属单位及部门 部门负责人审核 审核日期 现金支付接受方 拟提供的服务、货物或待支付 工资的证明，以及其用途 使用现金支付的原因 币种 金额 折合人民币金额 对支持性文件缺失的说明 合规主管部门: 财务部门: 日期: 日期: