捐赠赞助合规管理实施细则.pdfVIP

中国铁建股份有限公司 捐赠赞助合规管理实施细则 第一条 为确保中国铁建股份有限公司（以下简称“股 份公司”）捐赠和赞助行为依法合规，根据相关法律法规、 监管规定及《合规管理工作总则》的要求，结合股份公司及 所属各级单位（以下统称“各单位”）实际情况，制定本细 则。 第二条 本细则适用于各单位及全体员工的捐赠和赞 助行为的合规管理。 各单位对外捐赠应遵循股份公司《对外捐赠管理办法》。 各单位对外提供赞助，参照股份公司《对外捐赠管理办法》 规定的原则、范围、限额、预算控制和核准备案程序执行。 第三条 本细则相关定义如下： (一) 捐赠系指为慈善目的而提供资金、物品或服务。 (二) 赞助系指向会议、体育、艺术或娱乐等活动提供 部分或全部资金、物品或服务。 (三) 公务人员包括但不限于其他单位的下列人员： 1.政府的官员、雇员、代表以及代表政府或者经公共权 力授权行事的人士； 2.国际组织的官员、雇员和代表； 1 3.行使公共权力的政治组织的官员、雇员、代表，或皇 室成员； 4.政府直接或间接控制或施加决定性影响力的公共企 业的官员。 第四条 禁止以捐赠和赞助的形式实施不合规行为获 取不正当利益。 第五条 所有的捐赠和赞助都应该公开，但法律要求保 密的除外。 第六条 捐赠对象包括非盈利机构和依法设立的非政 治性组织的盈利机构。 对于公务人员提议的捐赠赞助，各单位合规主管部门必 须仔细审核，未经事先批准，该捐赠不得直接或间接提供给 可能对各单位获得相关业务产生影响的公务人员个人。 第七条 除国家有特殊规定的项目外，对外捐赠应当通 过依法成立的接受捐赠的慈善机构、其他公益性机构或政府 部门进行。对于有关社会机构、团体的摊派性捐赠，各单位 应依法拒绝。 第八条 各单位禁止以任何名义实施政治性捐赠，无论 捐赠以金钱或实物形式进行，也无论捐赠的对象为政治性组 织、政党或政治家个人。 第九条 以各单位名义实施的捐赠赞助必须填写捐赠 赞助合规审批表（附件1 ），事先向本级单位业务部门负责人 和合规主管部门报告并获得批准（附件2 ）。 2 第十条 各单位合规主管部门应在提供或允诺提供捐 赠赞助之前，审核每笔捐赠赞助对象的信息、合法性、捐赠 赞助目的（包括与政府或公务人员的关联关系）和资金的详 细用途等。 第十一条 本细则不禁止员工以其个人名义和个人财 产实施捐赠赞助。员工在提供政治性捐赠时，只能以个人名 义、自行承担费用并遵守相关法律法规，不得提及所在单位 以及自己与所在单位的雇佣关系。若员工实施的捐赠赞助是 出于不正当目的或谋求不正当利益，则员工本人不仅可能会 承担法律责任，还会受到所在单位的处分。 第十二条 员工在实施个人捐赠赞助时，无需所在单 位审核审批，但应避免： （一）捐赠赞助在公务人员或私营业务伙伴要求或建议 下实施； （二）捐赠赞助的接受方为与公务人员、政府机构有关 联的实体或个人，或为与所在单位存在业务往来的私营业务 伙伴； （三）捐赠赞助会影响其所在单位从公务人员、政府机 构或私营业务伙伴处获得和保持业务。 第十三条 各单位应根据股份公司《合规管理工作总 则》的规定对捐赠和赞助所有支持文件进行归档和管理。 第十四条 各单位合规主管部门应对捐赠与赞助实施 情况进行合规审查，确保本细则流程有效、可靠。 3 第十五条 各单位员工违反本细则的，根据股份公司 《职工违纪违规处分规定（试行）》给予警告直至解除劳动 合同的处分。 第一条 本细则自印发之日起施行，由股份公司合规办 公室负责解释。 附件：1.捐赠赞助合规审批表 2.捐赠赞助合规审批流程图 4 附件1 捐赠