公司银行理财产品投资操作规程.docVIP

*****集团有限公司 银行理财产品投资操作规程 为规范公司财务会计行为，明确购买银行理财产品操作标准与流程，制订本操作规程。 第一条 银行理财产品投资应当遵循“公开、公平、公正”的原则和“确保流动、严防风险、增加收益”的原则。在保证正常资金使用的前提下，公司可适量购买银行理财产品。 第二条 银行理财产品按持有期限分为流动性理财产品和短期理财产品两种。 流动性理财产品指工作日可按需实时赎回（T+0）（T+1）的理财产品，短期理财产品指持有期限在1年以内、期限固定的理财产品。 第三条 流动性理财产品的投资应根据公司日常资金存量及经营需求，择机购买。一般可在商旅集团以招投标方式确定购买的理财产品中选择。 第四条 短期理财产品投资实行年度总额控制，由董事会授权，以董事会决议形式予以确认。超出年度授权总额的短期理财产品投资提交董事会研究决定后实施。短期理财产品的选择，原则上投向稳健、风险可控类理财产品，由财务部询价后（每次不少于三家合作银行），综合理财产品的风险、收益、期限、投向等因素确定理财产品。 第五条 流动性理财产品投资的审批流程为：由财务部填写《银行理财产品投资审批表》，经分管副总、总经理审批后购买。 短期理财产品投资预算内的审批流程为：由财务部填写《银行理财产品投资审批表》，经分管副总、总经理审批后购买。若超过预算，经董事会研究决定后, 由财务部填写《银行理财产品投资审