XX银行股份有限公司委派会计主管管理办法.docxVIP

22 - 附件 XX银行股份有限公司 委派会计主管管理办法(试行) 总则 为加强XX银行股份有限公司（以下简称“本行”）营业机构会计业务管理，健全会计监督机制，强化临柜风险防控，提高会计核算质量，根据《中国人民共和国会计法》、《商业银行内部控制指引》、《商业银行操作风险管理指引》和本行会计管理有关规定，制定本办法。 本办法所称会计主管，是指本行各营业机构负责根据国家有关法律法规和本行相关规章制度，具体组织临柜业务日常运营的主管会计人员。 本行营业机构会计主管实行上级管辖行（以下简称“管辖行”）会计运营部委派，编制上隶属于管辖行会计运营部，负责派驻营业机构柜面业务的日常运营管理，监督派驻营业机构柜面业务人员的操作行为。 本行委派会计主管业务工作上接受管辖行会计运营部的管理，日常行为上接受派驻营业机构负责人的监督，向管辖行会计运营部和派驻营业机构负责人双线报告工作。 部门职责 总行会计运营部负责制定委派会计主管管理办法；指导管辖行会计运营部做好委派会计主管的管理等工作。 总行人力资源部负责制定委派会计主管的任用标准；指导管辖行人力资源部做好委派会计主管的聘用、解聘等工作。 管辖行会计运营部负责组织实施总行制定委派会计主管管理办法；审查竞聘委派会计主管岗位人员的业务资格；根据竞聘情况确定委派会计主管并向总行会计运营部报备；指导、监督委派会计主管的履职行为；组织考核委派会计主管的工作业绩；对委派会计主管的离职或轮岗进行专项检查等。 管辖行人力资源部负责审查竞聘委派会计主管岗位人员的任用资格；办理委派会计主管的任职报批和聘用、解聘手续等。 各派驻营业机构负责管理委派会计主管的日常行政事务和党群关系；监督委派会计主管的日常工作行为；参与考核委派会计主管的工作业绩；为委派会计主管正常履职提供必要的工作条件等。 选聘委派 管辖行原则上向辖内每个营业机构委派一名会计主管，对业务品种多、业务量大、柜员人数多的营业机构，管辖行可增派一名会计副主管，协助会计主管工作。 委派会计主管基本任职条件: （一）作风正派，廉洁奉公，责任心强，能够坚持原则，具有良好的职业道德； （二）熟悉国家有关财经法律法规和商业银行相关监管要求，熟悉本行规章制度和相关业务系统； 具备会计及相关专业本科以上（含）学历，并取得会计从业资格； （四）与本行签订正式劳动合同，从事银行会计工作三年以上（含），具有会计核算机构工作经历，且无重大违规、违纪记录； （五）具有较全面的会计专业知识和丰富的实践经验，具有较强的组织、协调和管理能力； （六）身体健康，能适应本职工作需要。 委派会计主管实行竞聘上岗，竞聘委派程序如下: （一）组织报名。管辖行提出拟定的会计主管岗位，凡符合会计主管任职条件的人员，均可报名参加竞聘； （二）资格审查。管辖行人力资源部和会计运营部分别根据规定，审查报名人员的任用资格和专业能力资格； （三）公开竞聘。公开竞聘采取笔试和面试方式，对资历在提拔前已经符合会计主管任职条件的人员,可由管辖行采取选派的方式； （四）考察考核。管辖行会计运营部根据公开竞聘结果，确定考察对象，管辖行人力资源部按照干部任用规定程序进行考察； （五）公示。经管辖行人力资源部考察合格的人员在适当范围内进行公示； （六）委派。公示期结束后，管辖行会计运营部提出委派意见，并向总行会计运营部报备，管辖行人力资源部按照规定程序办理委派手续。 委派会计主管的任期为两年，任期届满，进行任期考核，任期考核合格的，可由管辖行直接委派，继续担任营业机构的会计主管。 各营业机构无权自行解聘管辖行委派的会计主管，但对不能胜任本岗位工作的会计主管，派驻营业机构可以向管辖行提出建议。经管辖行会计运营部评估、确认，确属不能胜任岗位要求的，向本级行人力资源部提出取消任职资格的建议。管辖行人力资源部评估确认后，按照委派时的审批流程，办理委派会计主管的解聘手续。在管辖行正式批复之前，营业机构不得擅自调整委派会计主管。 管辖行会计运营部应储备一定数量的后备人员。委派的会计主管解聘后，管辖行会计运营部应立即提出增补新的委派人选，经本级行人力资源部按规定程序报批后，向空缺委派会计主管的营业机构安排新的会计主管，营业机构不得出现委派会计主管空缺的情况。 日常管理 每年年初，委派会计主管应根据管辖行会计运营工作计划和派驻营业机构实际情况，制定本岗位年度工作计划，经派驻营业机构负责人审阅后，报送管辖行会计运营部。委派会计主管应于每季终了后五个工作日内向管辖行会计运营部报送季度工作报告，年度终了后十个工作日内向管辖行会计运营部报送年度工作报告，第四季度的工作报告可与年度工作报告合并报送，遇重大或异常事项，委派会计主管应一事一报告。 委派会计主管工作报告应至少包括以下内容: （一）工作基本情况。主要反映派驻