XX银行股份有限公司柜面现金业务操作规程（试行）.docxVIP

3 - 附件 XX银行股份有限公司 柜面现金业务操作规程 第一章 总则 第一条 为加强XX银行股份有限公司（以下简称“本行”）现金业务管理，规范现金业务操作，防范柜面操作风险。根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》、《中华人民共和国人民币管理条例》和《XX银行出纳制度XX》等相关制度规定，制定本规程。 第二条 本规程所称柜面现金业务，是指各营业机构办理的现金收付及整点、柜员款项交接、款箱管理、现金兑换与挑剔、现金差错处理、现金反假等业务。 第三条 本规程适用于本行各营业机构。 第四条 各营业机构办理现金业务应遵循以下规定： （一）收入现金“先收款后记账”，付出现金“先记账后付款”；现金收付须“先核卡大数，再清点细数”。 （二）办理现金业务应遵循“一笔一清、内外分清、现金点清，有疑必复”的原则，并做到操作定型、工具定位。 （三）现金收付要实行“唱收唱付”的方式，款项数额当面点清，谁经办谁签章，谁签章谁负责。 （四）清点现金应坚持先主币后辅币，先整后零，顺序清点；拆捆前先确认每捆十把再拆捆，做到现金实物与记账凭证核对相符。 （五）收入的现金未经清点，不得对外付出,从他行调入或存入的现金，要使用记录冠字号码的清分机器清分并挑剔残损币后方可付出。 （六）收付和交接现金实物，必须依据合法、有效的凭证、账簿，严禁空存空取或逆程序办理现金业务。 （七）办理现金业务必须坚持“日清日结”，每日班前、午间、班后要盘点库存现金，做到账款、账簿、账账相符。 （八）发生现金差错，长款不得侵吞，短款不得自补不报，不得以长补短。 （九）严禁白条抵库和挪用库存现金。 （十）办理现金业务必须在监控录像摄录范围内及客户视线内操作，并与客户服务、非现金区域隔离。 （十一）坚持查库制度。各营业机构会计主管每周至少查库一次，机构负责人长假前及每月至少查库一次，总行会计运营部每年至少四次不定期抽查，总行会计分管行长每年至少检查现金中心库一次。 第二章 现金收款业务 第五条 业务受理 客户办理现金存款业务时，柜员将现金和凭证（免填单业务除外）一并收下,询问客户报存的数额，并当面清点后向客户告知清点后收取的金额。 （一）企业客户。柜员应审核现金存款凭证各要素是否填写齐全、正确，币种、合计金额与凭证大小写金额核对一致。 （二）个人客户。柜员核对收入的币种、金额与客户报存数是否一致。收款清点中发现长短款，应当即通知客户，当面复点，多退少补，或按实际金额办理存款业务。存款金额单笔5万元（含）以上或者外币等值1万美元（含）以上的，应核对客户本人（代办的，本人及代理人）的有效身份证件或者其他身份证明文件，并摘录身份信息。 第六条 收款清点 （一）柜员应当按面值大小、券别顺序点收，先点捆数后点把数，先整后零，然后加计总金额与现金存款凭证金额或客户报存数额核对相符。 （二）现金按券别依次逐张清点细数并进行反假、挑残。细数未清点前不得将原捆把的封签、腰条丢毁，不得与内部钞券调换或混淆。 （三）对外收入的成捆、成把钞券时，须在防伪功能正常的点钞机上正反两面各清点一遍。对于收入不成把的钞券，须在防伪功能正常的点钞机上正反两面各清点一遍，并同时手工清点张数，核对无误后方可贷记客户账。 第七条 系统记账 现金清点完毕后，经办柜员应通过核心业务系统现金收款交易进行记账处理，打印凭证。核对凭证打印各要素无误后，由客户签字确认，并在客户回执联上加盖会计业务印章。柜员将回执联、存款介质等客户资料交予客户并与客户核对后，将款项归入款箱内，收入的成把钞券应在腰条上加盖柜员名章。 第八条 大额授权 收款金额5万元（含）以上的，必须由会计主管卡准捆、把数后，对柜员操作的现金收款交易进行系统授权。 第三章 现金付款业务 第九条 现金付款业务操作原则 （一）付出现金坚持“先记账后付款”的原则，并坚持当面点清，一笔一清。 （二）由其他行调入成捆的钞券必须在防伪功能正常的点钞机上清点无误且记录冠字号后方可对外支付。 （三）人民币单位结算账户提现仅限于基本存款账户、专用存款账户、临时存款账户。专用存款账户和临时存款账户提取现金应符合《人民币银行结算账户管理办法》规定，严禁从一般存款账户、单位信用卡和其他不可提现账户提取现金。 （四）各营业网点必须严格按照《现金管理暂行条例》规定的现金使用范围办理现金支取业务。 第十条 业务受理 （一）企业客户。柜员审核现金付款凭证，要素齐全、填写正确，大小写金额一致，无涂改。单位客户支取现金的，还须审查用途是否符合规定要求。 （二）个人客户。个人客户需凭有效的存款介质方能办理取款业务。取款金额单笔人民币5万元以上（含）或者外币等值1万美元以上（含）的，必须核对客户本人（代办的，本人及代理人）的有效身份证件或者其他身份证明文件，并留存复印件。 第十一条 系统记账 经办柜员应先通过核心业