XX农商银行商业汇票贴现业务管理办法.docVIP

PAGE 28 XX农商银行商业汇票贴现业务管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范我行商业汇票贴现业务，防范商业汇票贴现风险，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》、《电子商业汇票业务管理办法》及“三法一指引”等有关规定，制定本管理办法（以下简称“本办法”）。 第二条 本办法所指的商业汇票是指出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 商业汇票分为银行承兑汇票（以下简称银票）和商业承兑汇票（以下简称商票）。银行承兑汇票由银行承兑，商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑。 商业汇票形态分为纸质和电子。其中，电子银行承兑汇票除银行承兑外，可由财务公司承兑。 第三条 本办法所指的商业汇票贴现业务（以下简称票据贴现业务）是指符合条件的商业汇票的持票人持未到期的商业汇票向我行申请贴现，我行按票面金额扣除贴现利息后将余款支付给持票人的业务。 商业汇票贴现业务包括银行承兑汇票贴现业务（以下简称银票贴现业务）和商业承兑汇票贴现业务（以下简称商票贴现业务）。 第二章 管理机构及职责 第四条 总行金融市场部是全行票据贴现业务的管理部门,负责牵头拟定全行票据贴现业务的管理制度、指导经营机构开展票据贴现业务、开发商业汇票贴现产品、申报银票承兑行及财务公司（以下简称银票承兑行）授信并维护BMS商业汇票管理系统（以下简称BMS系统）中银票承兑行名单、管理银票承兑行及商票承兑付款人“黑名单”、统一指导全行票据贴现业务利率。 第五条 总行风险管理部是全行票据贴现业务的风险管理部门，负责拟定票据贴现业务相关风险管理制度。 第六条 总行授信审批部是全行票据贴现业务的授信审批管理部门,负责指导票据贴现业务的授信审查，并按权限对需要授信的票据贴现业务（包括商票贴现业务中的客户授信和银票贴现业务中的承兑行授信）进行授信审查，按权限出具审查意见，并将审查意见提交总行贷审会审批。 第七条 总行会计结算部是全行票据贴现业务的会计处理管理部门，负责拟定全行票据贴现业务的会计核算办法，指导票据贴现业务的账务处理，票据实物的验证及保管，对到期票据的托收等。 第八条 总行资产监控部负责组织、推动和实施票据贴现业务检查、风险监测和清收管理。 第九条 各级经营机构是票据贴现业务的具体经营部门，按部门条线负责票据贴现业务的营销及操作。 第三章 贴现范围、对象及条件 第十条 我行受理票据贴现的范围 （一）银票承兑行的范围。总行对银票承兑行实行名单制管理，并定期对银票承兑行授信，各经营机构受理银票贴现的承兑行原则上须在总行已授信承兑行范围内（经总行认可的除外）。 对于未获授信银行或财务公司，各经营机构原则上每年10月上旬可向总行金融市场部提出申请，总行金融市场部按照同业客户（直贴业务承兑行）授信标准向总行贷审会申请直贴授信额度。 （二）贴现主体的范围。我行受理商票贴现的承兑付款人或贴现申请人原则上是经营机构所在地范围内（所在地范围参见总行当年授信业务审批权限文件中的相关界定）或我行异地客户授信业务管理办法规定的区域范围内注册和经营的企业法人。 第十一条 我行受理票据贴现的对象和基本条件 （一）办理票据贴现的对象 具有经工商行政管理机关核准登记的有效法人营业执照，有健全的财务管理制度，独立核算的企业法人和其他经济组织。 （二）票据贴现申请人的基本条件 1、原则上须在我行网点开立基本账户或一般账户。 2、能提供与原件核对一致的交易合同及增值税发票，或其他能证明贸易背景真实性的资料或普通发票复印件。 3、持有人民银行颁发的有效贷款卡。 （三）商票贴现除具备上述基本条件外,还必须满足以下条件 1、贴现申请人或承兑付款人有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉，且近两年内无不良贷款及欠息等不良信用记录。 2、贴现申请人或承兑付款人的信用等级在B级（含）以上，若采用低风险担保方式或全额房地产抵押担保方式的，可适当放宽本条件。 （四）办理电票贴现业务的申请人，还应 1、开通我行企业网上银行。 2、与我行签署《XX农商银行电子商业汇票业务服务协议》。 第十二条 办理票据贴现的管理要求 （一）贴现资金不得用于非自用不动产、股权、实业等投资活动，不得用于股本权益性投资、股票、期货、金融衍生产品等投资，不得为证券、期货或衍生金融工具交易提供资金，不得用于国家明令禁止的产品购销或项目，不得作为保证金在我行办理其他授信业务。 （二）总行公布的“黑名单”（不良诚信企业和承兑行名单）范围内的客户不予贴现。 （三）严禁办理无真实贸易背景的商业汇票贴现，严禁利用商业汇票贴现套取信贷资金，严禁企业之间通过“相互买卖同一种商品、对开增值税发票或税务发票”作为贸易背景所签发的商业汇票，严禁办理直接回头背书的商业汇票，严禁