XX农商银行应收账款质押授信管理办法.docxVIP

PAGE 1 附件： XX农商银行应收账款质押授信管理办法 第一章 总 则 为丰富我行信贷业务产品，加强贷款管理，规范应收账款质押授信操作，依据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国合同法》、中国人民银行《应收账款质押登记办法》等相关法律法规以及我行有关信贷管理规章制度，制定本办法。 本办法所称应收账款质押授信（以下简称“本业务”）是指借款企业基于其与上下游客户之间的供应链关系，以其合法、有效的商务合同向我行申请人民币授信，在授信有效期内以合同项下的合格应收账款为质押担保，逐笔用信、多次提款的一种融资方式。 本办法所称应收账款是指借款人交易双方在真实贸易的基础上，以商业信用形式出售货物或提供服务而产生的唯一、具体、特定和排他的无争议合法债权。应收账款的有效凭证包括但不限于我行认可的商务合同、发票、收货凭证和结算凭证等，不包括票据、存款单、提货单或其他有价证券。 本办法所称借款企业（亦称“借款人”）是指经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记注册的、同意将其应收账款质押给我行以申请资金通融的企事业法人或其他组织。 应收账款质押授信项下可受理的业务仅包括短期流动资金贷款业务。 本业务项下每笔贷款对应的应收账款必须在中国人民银行征信中心应收账款质押登记公示系统办理质押登记手续。 应收账款质押授信纳入我行公司授信业务统一管理，审查审批按照我行当年授信授权管理规定执行。 第二章 管理机构及职责 总行公司金融部负责应收账款质押授信管理办法的制定；负责全行应收账款质押授信业务的组织推动。 总行风险管理部负责应收账款质押授信的风险管理；制定相关的风险管理政策和制度；负责牵头管理相关表单、协议和合同文本;负责应收账款质押登记公示系统的维护及管理，以及对经办机构CMIS系统操作的指导。 总行授信审批部负责权限内应收账款质押授信的审查、审批，并对经办机构进行审查审批指导。 总行资产监控部负责组织推动应收账款质押授信的贷后管理、风险监测和不良贷款管理等事宜。 总行计划财务部负责统一制定应收账款质押授信业务的定价指导原则。 总行会计结算部负责应收账款质押授信的会计核算管理。 总行合规部负责对应收账款质押授信法律性文件的合法、合规性进行审查。 经办机构负责应收账款质押授信业务的营销、受理、调查、在规定权限内审查或上报有权人审查审批；负责在应收账款质押登记公示系统办理相关手续；负责放款、贷款支付和贷后管理等工作。 第三章 适用对象、授信条件和用途 借款人应具备的条件： （一）经工商行政管理机关或主管机关核准注册登记的企事业法人单位，已办妥年检；具有人行颁发的有效贷款卡； （二）实行独立核算，具有清晰股权结构和法人治理结构及健全财务管理制度； （三）借款企业资信良好，没有任何悬而未决的司法纠纷，无逃废银行债务，无逾期贷款和欠息等不良信息记录； （四）生产经营正常，借款用途符合我行贷款投向，经营效益和市场发展前景良好；财务状况良好，能按时履行商务合同项下的交货或服务义务；主要经营管理者品行良好，具有较强的经营管理能力； （五）在我行的信用等级评定在B级（含）以上；若借款人另能提供我行认可的保证担保或抵质押担保，借款人信用等级可为CC级； （六）已在我行开立基本账户或一般账户，并同意在我行开立应收账款收款专户，接受我行对专户内资金结算进行监管，承诺该账户为接收质押应收账款的唯一账户； （七）我行规定的其他条件。 商务合同应满足的条件 借款人应向经办机构提供真实有效的商务合同（商务合同的交易对手方可以为不同的付款企业），经办机构根据合同总额和业务风险程度合理确定质押率、授信额度和期限等要素。 借款人提供的商务合同应满足以下条件： （一）商务具有合法真实的贸易背景，合同中没有禁止应收账款质押的条款，且交易金额确定； （二）商务合同标的标准化，质量稳定，易于确认、保管；若属于易变质的商品（如农副产品等），商务合同中应有相关产品变质后的处理条款； （三）商务合同应明确约定应收账款的支付方式为转账支付； （四）商务合同应明确约定应收账款的付款期限，未明确约定应收账款付款期限的，借款人应与付款方协商确定付款到期日，并提供证明材料； （五）商务合同应对交易双方的违约责任、罚则和违约救济等条款予以明确约定； （六）交易双方之间不存在商务合同履约纠纷； （七）我行规定的其它条件。 应收账款付款方应具备的条件 （一）经工商行政管理机关或主管机关核准注册登记的企事业法人单位；对于非本地注册的企事业单位，其在我行的年度信用评级不得低于A级，或根据其资信资料可认定其信用水平相当于我行A级。 （二）实行独立核算，具有清晰的股权结构和法人治理结构；生产经