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尽职调查报告 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 2 页 旅控集团尽职调查报告（审计部分） 一、经营业务介绍 XX旅游控股集团有限公司主要对所属旅游企业的经营活动进行管理；利用自有资金对旅游资源开发项目进行投资；销售酒店用品（以上经营范围法律、法规禁止的不得经营，法律、法规限制的取得许可后方可从事经营）；酒店管理。 2011年以来，一直没有实质的经营业务，仅发生一些管理费用。 三、财务状况调查 （一）总体情况 1、截止2014年4月30日止主要资产负债情况 资产项目名称 金额（万元） 负债项目名称 金额（万元） 流动资产 154.32 流动负债 440.29 其中：货币资金 15.94 其中：短期借款 - 其他应收款 138.38 其他应付 440.26 存货 - 其他 0.03 非流动资产 7.63 非流动负债 - 其中：固定资产 7.63 其中：长期借款 - 其他 - 负债总计 440.29 资产总计 161.95 净资产 -278.35 2、2012年度至2014年1-4月盈利状况 项目 2014年1-4月 2013年度 2012年度 二年平均数 三项期间费用 76.75 183.15 253.37 218.26 资产减值损失 - 0.13 - 0.07 利润总额 -76.75 -183.28 -253.37 -218.32 净利润 -76.75 -183.28 -253.37 -218.32 近二年无收入，仅发生一些管理费用。 3、2012年度至2013年度资金状况 项目 2013年度 2012年度 二年平均数 经营活动产生的现金流量净额 -26.02 27.84 0.91 投资活动产生的现金流量净额 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - - 期末现金及现金等价物余额 12.30 38.32 25.31 （二）资产负债主要项目情况 1、其他应收款 其他应收款期末余额280.26万元，坏账准备余额141.87万元，账面价值138.38万元。主要明细如下： 客户名称 期末余额 账龄 未结算原因 XX假日酒店管理有限公司 107.50 3－4年 员工往来款 XX假日公司 128.52 10年以上 历史遗留款，对方拒付，公司管理层核准全额计提坏账准备。 夏XX 13.22 10年以上 历史遗留款，对方拒付，公司管理层核准全额计提坏账准备。 合计 249.24 2、固定资产 项目 账面原值 累计折旧 账面价值 运输工具及其他 50.05 42.42 7.63 3、其他应付款 期末余额440.26万元，主要是内部单位阳光国旅336.53万元和旅游结构资金68.99万元。 （三）税费优惠情况（优惠政策及享受时间，可列表反映） 无。 四、经济效益分析与财务评价 无业务收入，略。 五、 综合风险分析 长期未实际经营，持续经营风险。