风险管理及内部控制工作实施方案.docxVIP

中电工程公司风险管理及内部控制 工作实施方案 为认真贯彻华北分公司全面风险管理理念，进一步推动 公司风险管理及内部控制工作的有效开展，公司各部门及所 属各单位要在前期开展的制度及内控体系建设的基础上，继 续推进风险管理及内部控制体系的建设。根据中电投华北分 公司审计[2011]1 号文件的通知要求， 公司修订定了风险管 理及内部控制工作实施方案，请结合实际认真组织实施。 一、指导思想、发展目标、实施原则 （一）指导思想 以战略为目标，以风险为导向，以流程为纽带，以内控 为手段，以制度为保障，以文化为支撑。 （二）发展目标 以内部控制为主线，依据公司业务分类，通过梳理、整 合、优化管理流程，打破部门业务界限，强化横向协同合作， 明晰管理权限和责任，解决原有制度间的交叉、 重复和冲突， 弥补制度缺陷和管理缺失，促进整体管理效能的不断提高和 发挥。 （三）实施原则 合规性原则：严格遵循国家的政策、法律、法规以及集 团公司的相关规定，不得与之相抵触。 系统性原则： 在统一体系框架下分类、分层次完善风险 内控与管理程序 预防性原则： 重在规范行为，预防和控制可能存在的各 种风险，将风险控制节点落实到管理流程当中， 防患于未然。 程序性原则：突出程序控制，明确流程环节、责任主体、 工作标准和完成时限。 有效性原则：注重制度管理在风险管理和内部控制中的 实现效果，及时评价制度制定和执行过程中的有效性。 二、风险管理及内部控制机构设置 为进一步有效开展风险管理及内部控制工作，公司修订 完善领导组和工作组成员 （一）领导组成员及职责 1、领导组成员 组长：郝建成 副组长：张翼 秦建明（常务） 梁宇宁 贾云龙 成员：暴树斌 尹秀海 范轩启 刘志平 赵国相 王晓东 董峰云 燕学军 2、领导组职责 领导组职责：负责审定风险管理及内部控制评价方案，负责对风险管理及内部控制评价工作进行指导、 督促、检查， 负责审定风险管理及内部控制评价报告。 （二）风险内控工作组成员及职责 1、 工作组成员评估、评价组： 组长：王晓东 副组长：杨晓林 成员：焦心丽 尚阿蕊 王琳 韩贵军 马旭兵 郭俊杰 侯圆燕 2、 工作组职责 （1）拟定风险管理及内部控制工作实施方案； （2）负责建立完善部门的规章制度及配套业务流程梳理 工作，建立风险管理台帐、风险控制矩阵； （3） 负责各部门风险及内部控制的自我评估和评价及管 理台帐等登记、整理、报告撰写工作； （4） 负责各部门编制上报季度、年度风险管理及内部控 制评估、评价报告工作； （三）所属各单位建立各自的风险内控管理体系，成立相 应的领导组和评估、评价组。明确分管领导、分管部门并指 定风险内控专责人。 三、主要工作 公司各部门/单位要在前期开展制度及内控体系建 设工作的基础上，以山西漳泽电力股份公司印发的《内部控 制标准》（修订版）为依据，梳理业务流程，建立风险管理 台帐（模版要求见附件）。 .负责各自所在部门/单位风险及内部控制的自我评估 和评价及管理台帐的登记、整理和报告的撰写工作。 .公司要将经济运行和安全生产运行分析过程与风险 识别、分析过程进行有机结合，并将公司识别的重大风险单 独列示于公司季、年度分析报告。 4.公司外部市场项目投标、合同签订、项目部运营活 动都要进行风险识别、自我评估和评价及填写风险管理台 帐，重大项目（涉外项目、核电项目、涉资 500万元以上项 目）应单独撰写风险评估报告。 四、实施步骤及工作安排 1、 培训及制定工作计划阶段 组织风险管理及内部控制工作领导组和工作组成员认 真学习华北分公司《内部控制标准》修订稿。 2、 确定公司内控与管理程序框架，完善各项规章制度 及流程梳理工作。 在2010内控风险管理基础上， 参照华北分公司 《内部控 制标准》修订稿，搭建公司内控与管理程序框架体系，根据 内控与管理程序框架体系将公司现有的业务进行分类，并对 相应的管理制度和业务流程进行梳理。 3、 建立完善各单位/部门风险管理台帐 各管理部门要在风险管理台帐的基础上，进一步修订完 善部门风险管理台帐。各基层单位要根据公司年度计划，制 定各部门的年度管理（工作）目标，收集、整理与管理目标 相关的内外部信息，按照风险管理台帐模板， 要在一季度未， 建立本单位风险管理台帐。 4、撰写、上报风险评估报告和风险管理及内部控制 自我评价报告（每季度） 各单位/部门从二季度开始，以填制的风险管理台帐表为 依据，实施自我风险辩识和评估，填制风险管理台账表（参 照附件1中表2格式），并按照华北分公司《内部控制标准》 “季度风险评估报告模版”要求，以风险控制矩阵为依据， 并撰写风险管理及内部控制自我评价报告。 5、公司将定期组织工作组，对各部门 /单位风险内控 管理工作执行情况进行检查，并将检查结果汇报领导组，并 在公