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1.41.4 一般物资采购供应业务流程一般物资采购供应业务流程
1.41.4 一般物资采购供应业务流程一般物资采购供应业务流程
①①
①①
1.41.4 一般物资采购供应业务流程一般物资采购供应业务流程
1.41.4 一般物资采购供应业务流程一般物资采购供应业务流程
一、一、 业务目标业务目标
一一、、 业务目标业务目标
1 经营目标
1.1 建立 “统一管理、统一采购、统一储备、统一结算”
的物资采购供应管理体制。
1.2 按质按量按时和经济高效地满足生产建设物资需
求。
1.3 追求物资采购性能价格比最优和总成本最低。
2 财务目标
2.1 资金支付安全，减少资金占用。
2.2 采购与付款的会计核算真实、准确、完整。
3 合规目标
3.1 物资采购竞争有序、过程公开、行为规范，符合国
家法律法规。
3.2 物资采购合同符合合同法等国家法律、法规和股份
公司内部规章制度。
二、二、 业务风险业务风险
二二、、 业务风险业务风险
1 经营风险
1.1 分散对外采购，不能形成整体和批量采购优势，造
成采购资金浪费和流失。
① 除原油、成品油以外的物资统称一般物资。
年年 B 1.41.4－－11 年年 1.41.4 －－11
1.41.4 一般物资采购供应业务流程一般物资采购供应业务流程
1.41.4 一般物资采购供应业务流程一般物资采购供应业务流程
1.2 物资需求计划不准确、不及时，变更频繁，不能有
效满足生产建设物资需求。
1.3 物资采购供应不及时、采购物资质量不能满足生产
技术要求,影响正常生产建设。
1.4 指定和变相指定供应商，造成经济损失，滋生腐败。
1.5 对供应市场行情缺乏了解、跟踪、分析和研究，导
致采购性能与价格比不合理。
1.6 分（子）公司层层设库、重复储备,致使库存资源不
能共享、储备资金占用大、仓储费用高。
1.7 合同对买卖双方的权利、义务和违约责任等表述不
清，或未经审核，变更合同条款，导致经济纠纷和
经济损失。
2 财务风险
2.1 资金分散使用，付款时间、方式、金额不恰当造成
资金效益的流失。
2.2 多记、错记、漏记物资入库或应付账款，导致财务
数据不准确、不完整。
3 合规风险
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