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侏罗纪财务预算制度 第一章 总 则 为了全面提高侏罗纪资金运作效率，有效监控各部门和各业务单元的费用、成本与投资支出， 并为业绩考核提供科学的依据，特制定本财务预算制度。 公司财务部汇总各业务单元及各部门的预算，综合平衡并做出调整方案，并根据预算委员会决 议，拟定公司整体预算。 公司的年度预算主要以弹性预算为主，每月度辅以较详细的各部门的资金和成本支出计划预算。 本预算制度的解释权和修改权属公司财务部。 第二章 预算的组织形式和相应职责 1、侏罗纪公司预算委员会 为保证侏罗纪公司计划预算管理权威性、科学性、规范化和有效实施，特设立侏罗纪公司预算 委员会。预算委员会在侏罗纪公司预算组织体系中居于核心地位，在决策委员会授权下处理和决定 计划预算管理的重大事宜。 组织分工 公司预算委员会设主席一名，执行主席一名，成员若干。主席由公司董事长担任，执行主席建 议由公司财务中心总监担任；委员：建议由各个业务中心总监和资源中心、财务中心、人力资源部 等职能管理部门的总监及外聘专家担任。 职责与权力  根据公司目标制定出年度预算总目标、总方针，报决策委员会批准；  审议公司年度预算，报决策委员会批准；  提出预算组织、规划、控制工作的改进意见；协调、裁定公司预算重大冲突（在预算编制 和执行过程中，对部门与部门之间可能发生或已经发生的分歧进行协调）  审议财务中心提交的公司年度决算；  接受预算与实际比较的定期预算报告并予以审查、分析，提出改善的措施；  根据需要，就预算的修正进行审议并作出决定； 2、公司预算工作组 预算工作组是公司的一个非常设机构，在预算委员会直接领导下具体负责计划预算管 理文件编纂、指标测算、预算组织和下达等全局性组织工作。 预算工作组成员由预算委员会提名产生，建议组长由公司财务中心总监兼任，财务中心财 务经理任执行副组长，副组长由公司相关职能管理部门总监担任，成员由财务中心、人力资源 部、资源中心、行政部、各个业务中心等部门经理担任。成员人数在 9 人左右。 预算工作组的常设机构为财务部，专职负责计划预算管理文件编纂、资料整理、汇总 等工作。 职责与权力  对各部门、各单位申报的年度预算初步方案进行预审，审核这些方案和指标是否符合公 司的方针、目标，财务和其他经济数据与指标是否达到基本要求,讨论通过或驳回重编。 在此基础上，形成初步确立的结论，报预算委员会审议；  在预算执行过程中，及时搜集情况，提供预算推进中的各种动态分析报告，在规定的权 责范围内处理相关问题；  按照规定的要求向预算管理委员会报告工作汇总年度预算初步方案；每月预算执行反馈 总体情况；预算委员会指定的其他需要报告的工作；  对有关部门提出的预算修改、调整方案作出初步判断并提出意见；  组织预算的培训工作；  向预算编制、执行单位提供技术支持，提出改进预算工作的意见。 工作规则  预算工作组为非常设机构，每次会议由预算工作组组长确定会议议程，并主持议事。如 组长因故缺席，由组长指定执行副组长代为履行上述职责；  预算工作组的临时会议由工作组组长提议召开；  预算工作组会议的有关材料准备、整理、书面报告由财务中心财务经理负责； 3、预算编制、执行机构的设计 各中心预算项目一览表 单位 负责预算项目 负责人 决策委员会 公司年度经营目标 产品中心 运营成本预算 项目中心、工程 营业收入预算、成本预算、现金流量预算 中心 营销中心 营业收入预算、合同额预测，销售费用预算、现金流量预算 资源中心 相关管理费用预算 能源费用、宿舍楼和办公楼物业管理费预算