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防范资金风险采取的措施和成效 一、 2017 年存在的风险 1、资金链安全运行风险。 2、汇兑损失风险。 3、应收账款损失风险 4 、资金支付风险 5、存量资金安全风险 二、采取的措施及成效 （一）资金链安全运行风险 1、创新融资理念，拓展融资渠道，全面降低融资成本， 资本运作和资金运营创效显著。 面对日益严峻的融资环境，舞钢公司财务部门积极与金 融部门沟通，结合舞钢生产经营实际情况，转变融资思路， 拓展省外融资渠道，创新融资品种，弥补银行抽贷及经营亏 损造成的资金流失，保证了生产经营所需资金及还贷资金及 时到位。一是利用人民银行放开国内企业境外借款新政，开 展全口径跨境融资，通过建行海外分行取得资金 4350 万美 元。二是通过进出口银行 PSL特定贷款 4.9 亿元。三是利用 信托资金改变公司融资结构， 取得中信信托保险资金 9 亿元。 2、在资金管理方面，强化资金刚性管控和预算管理， 实现低资金保障的运营模式。 在企业资金困难的情况下，一方面要“开源” ，从外部 筹集资金，一方面要“节流” ，严格控制支出。舞钢加强对 资金的刚性管控，建立全面资金预算管理，实施集中一级支 付，杜绝资金体外循环。按照公司下达的资金预算严控资金 支出，对不在开支范围和无名目的资金支付项目一律不予支 付。资金管控能力进一步加强，资金运营效率显著提升。 3、优化资金支出结构，资金保障能力进一步加强。 财务部根据公司资金情况，在保证生产所需原材供应的 前提下，减少现款支付范围，加大银行承兑及商业承兑汇票 支付力度，对电费、天然气支付一定比例的银行承兑汇票， 通过卖方付息方式， 对公司生产所需铁水、 焦炭、 合金耐材、 运费等办理商业承兑汇票保贴业务。从而为公司调配资金、 降低财务费用、防范资金风险提供了有利条件。 4 、实施资金集中管理，统一协调运作，减少沉淀资金， 提高资金使用效率。 为提高资金使用效率，舞钢公司对所属分（子）公司 的资金实施统一管理，分公司的资金流动实施收支两条线管 理，收入必须按期归集到公司财务部账户，支出必须经公司 财务部平衡审批后对外进行支付，对子公司的账户实行审批 备案制管理，资金支出项目经财务部审批后对外支付，对参 股子公司的账户实行备案制管理。公司所有单位（包括子公 司）统一执行公司制定的资金管理制度。在资金筹集上，各 二级单位、分公司及控股子公司的资金筹集统一由公司内部 银行负责。通过实行资金统一管理，舞钢对下属单位的资金 管控能力大幅提升，实现了资金管控全覆盖，无遗漏。通过 对资金的统一调配和有效利用，减少了闲置资金，资金使用 效率得以提高。 二、汇兑损失风险 安排专人时刻关注人民币及外汇汇率，紧盯外汇汇率， 及时和省、市行专家沟通，做好公司外币的结汇工作，确保 在高点结汇；对比银行外汇结算和融资方案，结合公司不同 时期的特点，设计外汇理财、结算和融资方案。结合公司外 汇业务实际，开始推动规避汇率风险和融资的贸易合作，通 过采取及时结汇和做远期结售汇锁定汇率、出口押汇等措 施，提高外汇存款收益，降低结汇风险。 三、应收账款损失风险 严格控制应收账款总额，确保当期销售货款足额回笼， 减少坏账风险。财务部进一步加强了合同生效、发货的财务 监督与控制，严 格 按 照 审 批 流 程 收 款 发 货 ，认真审 核 每 单合同的来款金额、类别是否达到合同规定预付款比例及现 款比例，分 析 回 款 周 期 与 延 期 付 款 风 险 ， 督 促 业 务 人 员 及 时 回 笼 资 金 。在 坚 持 款 到 发 货 的 基 础 上 ，全 面 清 理 原 有 欠 款 ， 应 收 账 款 始 终 控 制 在 2 亿 元 以 下 。 四、 资金支付风