公司业务招待费专项检查暨相关工作抽查的方案.docxVIP

关于*业务招待费专项检查 暨相关工作抽查的方案 根据公司 *工作安排，现对 *电子开展业务招待费专项检查工作， 同时结合公款消费高档白酒、交通工具的自查情况和举报问题的整改 落实情况，一并开展对以上情况的抽查工作和“回头看”。具体方案 如下： 一、检查范围 *电子集团及下属企业 2016 年 7 月-2017 年 6 月底业务招待费等 明细账及相关费用报销制度。 二、检查内容 1、制度建设及执行情况。 检查*是否依照中央及公司相关规定， 针对公款消费、公务接待等建立相应的实施细则或办法，并按相关制 度执行。 2、财务明细账方面。 要求财务在系统中导出管理费用明细账， 按*领导班子、各职能部门及下属企业来进行分类。重点对管理费用 中业务招待费、办公费、交通费、会议费四项费用进行数据分析。 三、重点访谈 对主管财务领导、费用会计及部分报销人员进行个别访谈，了解 公司党风廉政建设情况及员工遵守公司规章制度情况。 四、举报问题的整改核实 1、人事管理工作需要加强。是否对研发中心的年休假问题、调 休问题、返聘问题等涉及员工切身利益的事项存在管理制度及时进行 更新；干部管理工作是否进行了细化。 2、费用管理需要进一步规范。是否根据消费频度，科学设置结 算周期（按月结算）；是否对公务接待中酒店消费的挂帐管理加强过 程管控；是否制订明确的员工工作用餐标准；是否对报销票据的期限 应有明确规定；是否规范审批记录，并保留至少 6 个月备查。 3、监督管理需进一步强化。*党委、纪委是如何将监督管理与日 常管理相结合的。 五、公款购买高档白酒、交通工具检查情况的抽检 查阅 14 个基层党组织检查报告（高档白酒和交通工具），了 解检查过程。党组书记是否签字背书。 查阅*层面购买白酒登记情况、库存情况。 对 2015-2017 年*领导班子成员、中层干部、基层员工各1 名 出差乘坐交通工具情况进行随机抽查。 审计*法务部 2017 年 9 月 20 日