财政国库集中支付改革情况汇报.docVIP

PAGE PAGE 1 ⅩⅩ财政国库集中支付改革情况汇报 国库集中支付制度改革，是我国建立公共财政体系的重要内容，是我国现阶段建立现代财政国库制度的核心内容，是财政业务模式的重大变革。ⅩⅩ财政局自ⅩⅩ年10月1日正式实行国库集中支付改革以来，已将近一年，总体来说运行平稳、成效显著。现将具体情况汇报如下： 一、ⅩⅩ国库集中支付改革工作基本实施情况 （一）改革前期准备。 我县于2006年开始实行国库集中支付改革，成立了国库集中支付中心。但在实际操作中由于财政部门没有开设完整的国库集中支付单一账户体系，尤其是没有开设零余额账户，导致财政资金支付流程不符合省厅和市局要求，因此06年改革是不成功、不彻底的。但是06年改革的还是有一定收获：一是初步掌握了国库集中支付改革的概念；二是会计集中核算中心成功转轨，成立了国库集中支付机构；三是退回了大部分单位会计核算权。 今年以来，我局党委和局领导高度重视国库集中支付改革，将此项改革纳入了ⅩⅩ年全年工作计划中，并将其作为三项重大改革任务之一，下决心要将改革彻底实行。三月份以来，在局分管领导的主持和统筹安排下，根据制定的国库集中支付改革上线日程表，国库集中支付改革工作正有条不紊的进行。到8月底止，我局以支付中心为首做了大量的前期准备工作。主要表现在如下几个方面： 1、积极开展调研活动。通过考察学习已经实施并运转成熟的国库集中支付改革先进县市区（株洲市、常德桃源现、石门县），充分认识到了自身差距，进一步理解了国库集中支付改革的内涵和意义，了解了国库集中支付改革中财政性资金拨出的流程。在此基础上，我中心于5月份开始逐步退回中心代理记账组下的单位会计核算权，为改革实施迈出了第一步，到目前为止，已经退回24个单位会计，28套账。 2、强化制度ⅩⅩ。通过广泛征求意见和多次召开座谈会的形式，实行逐字逐句筛选，在保证制度的完整性和可操作性的前提下，起草出台并向局务会呈报了《ⅩⅩ财政国库集中支付改革试点方案》（待县政府批准发文），《ⅩⅩ财政国库管理制度改革资金支付管理暂行办法》、《ⅩⅩ国库集中支付制度改革会计核算暂行办法》和《ⅩⅩ国库集中支付资金银行清算办法》等各项工作制度，待局领导审批后与县人民银行联合发文。 3、完善了改革后新的财政资金运转模式。起草出台了《ⅩⅩ财政局国库集中支付改革内部操作规程》，明确规定了财政零余额账户开设在商业银行；对单位的预算内、预算外资金及往来资金的财政支付流程做出了明确的规定和详细的说明。 4、明确了10家改革试点单位，签定了软件购买、使用和维护等协议，选择了县ⅩⅩ银行为代理银行，并与人民银行、ⅩⅩ银行积极讨论了财政与人民银行清算，财政与ⅩⅩ银行清算，人民银行与ⅩⅩ银行之间进行清算的程序和步骤。 5、进一步完善支付改革网络ⅩⅩ有关准备事项。完成了部分设备采购，安装调试好了服务器，完成了了2001年至2007年支付中心数据迁移等网络初始化工作。 （二）改革试点工作稳步推进 1、整体设计，分步实施。在坚持总体改革目标的前提下，结合县情，合理制订改革总体方案和相关实施细则。在改革的节奏上，按照“先试点，后铺开”的办法，有计划地分步推进。今年拟选择10个基础较好的一级预算单位开展试点， 2、单位配合，理解支持。未实行国库集中支付改革之前，预算单位对此次改革是持否定和怀疑的态度，主要出于三个方面的原因：一是对国库集中支付的不了解，二是担心财政对预算单位的监督管理加强，对本单位的财务有影响，三是财务人员担心国库集中支付复杂而影响自身的工作，从而对国库集中支付改革有所抵触。针对这种情况，我们也采取了三个方面的措施：一是积极宣传，我们不仅通过召开座谈会、培训会，重点宣传国库集中支付改革意义、改革方案，并结合单位的情况，突出改革对单位的有利因素，而且还通过面对面耐心解释，对确实不理解的，我们还积极上门服务；二是通过联网，简化程序，提高效率，减轻单位财务人员工作量；三是加大对国库集中支付单位的投入力度，给每一个改革试点单位配置了电脑和专用针式打印机。逐步打消预算单位领导和财务人员的顾虑，取得改革单位对国库集中支付的理解和支持。 3、模式清晰，简便易行。财政直接支付程序。是预算单位按照批复的全年部门预算和分月资金使用计划，凭支出票据向支付中心提出支付申请，支付中心根据批复的部门预算和资金使用计划及相关要求，对支付申请和相关原始凭证审核无误后，向代理银行发出支付令，代理银行通过“财政零余额账户”将资金划拨到收款人的银行账户，支付中心同时通知人民银行国库部门以及预算外资金财政专户、往来资金财政专户，与代理银行进行实时清算。 财政授权支付程序。是由预算单位按照批复的部门预算和资金使用计划，在批准的月度用款限额内，自行开具支付令，通过在代理银行开设的“单位零余额账户”将资金拨付到收款人或取现，并与国库单一