培训资料第04章 报表子系统.pptVIP

课件 课件 课件 课件 课件 课件 课件 课件 图4-9 输入现金流量项目 课件 第四章 报表子系统 第一节 报表子系统的数据流程和功能模块设计 一、报表子系统的数据流程设计 二、报表子系统的功能模块 报表子系统 一、文件 新建报表 打开报表 调用报表模板 导入其它报表 二、格式和数据 编辑报表格式 定义计算公式 输入关键字 报表重计算 追加表页 三、分析 绘图 财务分析 四、输出 资产负债表 现金流量表 损益表 内部报表 图4-2 报表子系统的功能模块 优选 * 三、用友UFO报表软件中常用的取数函数 图4-3 用友账务函数 优选 * 1.编制资产负债表常用的函数 (1)期初函数QC() 格式为：QC(〈科目编码〉,[〈会计期间〉],[〈方向〉],[〈账套号〉],[〈会计年度〉],[〈是否包含未记账〉])，表示取某套账、某年度、某科目、某会计期、借或贷方向的期初余额。[]表示可选项。例如： “货币资金”年初数=QC(1001,全年,,,年,,)+QC(1002,全年,,,年,,)+QC(1009,全年,,,年,,) 2.编制损益表常用的函数 (1)发生额函数FS() 格式为：FS(〈科目编码〉,〈会计期间〉,〈方向〉,[〈账套号〉],[〈会计年度〉],[〈是否包含未记账〉])，表示取某套账、某年度、某科目、某会计期、借方或贷方发生额。例如： “主营业务收入”本月数=fs(5101,月,贷,,年) 3.编制现金流量表常用的函数XJLL() 优选 * 第二节 损益表的编制方法 表4-2 损益表结构及数据来源 损益表 表名 编制单位：***** 2007年**月 单位：元 表头 项目 行数 本月数 本年累计数 数据来源 一、主营业务收入 1 5101贷 表体 减：主营业务成本 2 5401借 主营业务税金及附加 3 5402借 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列) 4 01=1-2-3 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 5102-5405 减：营业费用 6 5501借 管理费用 7 5502借 财务费用 8 5503借 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 9 02=4+5-6-7-8 加：投资收益（损失以“-”号填列） 10 5201贷 补贴收入 11 5203贷 营业外收入 12 5301贷 减：营业外支出 13 5601借 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 14 03=9+10+11+12-13 减：所得税 15 5701借 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 16 04=14-15 单位负责人： 财会负责人： 复核人： 制表人： 报送日期： 表尾 第二节 损益表的编制方法 表4-2 损益表结构及数据来源 优选 * 第三节 资产负债表的编制方法 资产负债表 2008 年 1 月 31 日 会计 01 编制单位：吉大企业 单位:元 资 产 行次 年初数 期末数 负债和所有者权益 行次 年初数 期末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 短期借款 68 短期投资 2 应付票据 69 应收票据 3 应付账款 70 应收股利 4 预收账款 71 应收利息 5 应付工资 72 应收账款 6 应付福利费 73 其它应收款 7 应付股利 74 预付账款 8 应交税金 75 应收补贴款 9 其它应交款 80 存货 10 其它应付款 81 …… …… 110 在建工程 45 负债合计 114 固定资产清理 46 固定资产合计 50 所有者权益： 无形资产及其他资产： 实收资本（或股本） 115 …… …… 122 资产总计 67 负债和所有者权益总计 135 表4-5 资产负债表 优选 * 第四节 现金流量表的编制方法 权责发生制 下的科目体系 原始 经济 业务 权责发生制 下的凭证