东北证券：投资丶担保丶融资管理制度（2014年6月）.pdfVIP

东北证券股份有限公司 投资、担保、融资管理制度 （于2014 年6 月6 日 经公司第八届董事会2014 年第五次临时会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为规范东北证券股份有限公司（以下简称“公 司”）的投资、担保、融资行为，使投资、担保、融资行为 规范化、制度化、科学化，规避和减少决策风险，维护公司 和全体股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《证券公 司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法 律法规以及《东北证券股份有限公司章程》（以下简称“公 司章程”）的规定，制定本制度。 第二条 本制度规范的行为包括公司的投资、担保、融 资行为。 第三条 股东大会、董事会、公司经理层在做出决策时， 遵照各自的议事规则和工作规则进行，董事会、公司经理层 做出的决策同时接受监事会的监督。董事会应在年度报告中 向股东报告公司投资、担保、融资工作情况。 第四条 公司证券部是公司投资、担保、融资工作的具 1 体管理部门。 第五条 本制度的决策行为应遵循以下基本原则： （一）遵守国家法律、法规及公司章程的有关规定； （二）维护公司和全体股东利益，争取效益最大化； （三）符合公司发展战略，符合国家产业政策，发挥和 加强公司的竞争优势； （四）采取审慎态度，规模适度，量力而行，对实施过 程进行相关的风险管理，兼顾风险和收益的平衡； （五）规范化、制度化、科学化，必要时咨询外部专业 机构。 第二章 投 资 第一节 投资行为 第六条 本制度所称投资主要是指对外长期投资，即公 司投出的超过一年不能随时变现或不准备随时变现的各种 投资，包括股权投资和其它投资，但不包括证券二级市场上 的自营投资和受托理财投资以及因承销业务产生的证券投 资。 第七条 公司投资应遵循国家法律、法规的规定，根据 公司整体资金状况、人才储备状况、外部市场环境及公司经 济效益情况综合确定，不能影响公司主营业务的发展。 2 第八条 公司投资实行项目立项、决策、实施及管理问 责制度。 第九条 除法律另有规定外，公司不得成为对所投资企 业的债务承担连带责任的出资人。 第二节 投资决策权限 第十条 公司对外投资及处置需经股东大会作出决 议或股东大会授权董事会决策。 第十一条 股东大会对董事会的对外投资及处置授权 依据公司章程的相关规定。 第三节 投资管理 第十二条 证券部是公司进行对外投资管理的职能部 门，代表公司与被投资单位沟通，了解被投资单位经营状况， 主要负责组织以下投资管理工作： （一）编制投资计划，进行项目可行性研究，进行项目 立项，项目报批、实施，项目跟踪、评估报告； （二）与被投资单位的日常联络； （三）向对外投资单位推荐的董事、监事、高级管理人 员及其他人员的日常管理； （四）其他与公司进行对外投资相关的工作。 3 第十三条 公司财务部按公司财务制度、会计制度的 规定对公司对外投资进行会计核算。 第十四条 公司进行对外投资，既包括新项目投资也包 括原有项目增资，均需成立由公司高管人员任组长、证券部 牵头的对外投资立项小组，对投资的合法合规性、必要性、 可行性、收益率进行认真论证研究，编制投资计划，小组成 员应勤勉尽职，充分履行职责。 第十五条 投资项目在立项前，须进行可行性研究。 可行性研究包括前期调研和项目可行性分析论证，并制作可 行性研究报告，该报告内容包括投资项目的基本情况、投资 方案、投资价值、市场前景、竞争情况、主要风险