斯太尔：担保管理办法（2014年9月）.pdfVIP

北京中联管理咨询有限公司 斯太尔动力股份有限公司 担保管理办法 （经公司第八届董事会第二十四次会议审议通过，须经公司股东 大会审议） 第一章 总则 第一条 为进一步规范公司对外担保行为，保护投资者的合法权益，加强风险管理，依 据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》，证监会和银监会联合下发《关于 规范上市公司对外担保行为的通知》等法律法规、规范性文件及公司章程有关规定，结合公 司实际特制定本办法。 第二条 本办法所称的对外担保，是指公司以第三人身份为债务人对于债权人所负担的 债务提供的担保，公司为其控股或实际控制的子公司提供的担保，视为对外担保。 第三条 公司及其控股或实际控制的子(分)公司的对外担保，应执行本办法。 第二章 管理机构及职责权限 第四条 股东大会职责： 下列担保行为，公司须经股东大会审议通过： 1、本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的 50% 以后提供的任何担保； 2、公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担 保； 3、为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保； 4 、单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保； 5、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保； 1 北京中联管理咨询有限公司 6、连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30 ％； 7、连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50 ％且绝对金额超过五 千万元； 8、法律、行政法规或《公司章程》规定的其他担保情形。 其中，前述第2 项担保事项应当经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。 第五条 董事会职责： 审批对外担保政策；审批股东大会授权范围内的其他担保行为。 第六条 总裁职责： 审核对外担保政策；审核权限范围内的担保合同；审核担保业务风险评估报告；审批债 权人的履行担保责任通知书。 第七条 公司主管财务领导(财务总监)职责： 初审担保政策；审核担保合同协议；审核担保业务风险评估报告；审核项目进程和财务 状况；审核债权人发出的履行担保责任通知书；审核担保责任垫付款项；审核从被担保人处 收回的垫付款项。 第八条 公司组织成立担保小组，由财务部经理、担保经办人员、内控审计部、法律顾 问共同组成，负责以下工作： 草拟担保政策；建立担保事项台账；组织对担保业务进行风险评估；审核被担保人提供 的财务报告和相关资料；检测担保项目的财务状况；跟踪担保项目进程；审查合同文本；对 外支付担保责任垫付款；制定担保诉讼应对方案；从被担保人处收回垫付款项。 第三章 担保业务评估与审批 第九条 董事会拟定担保事项并下达，担保小组对被担保公司 （企业）进行资信调查， 出具资信调查报告，填写《担保业务审批表》、财务总监、总裁办公会、董事会、股东大会 审批。资信调查报告重点关注以下资信条件： （一） 担保业务是否符合国家法律法规和本公司担保政策等相关要求； 2 北京中联管理咨询有限公司 （二） 被担保公司管理是否规范，运营是否正常，资产是否优良； （三） 近三年连续盈利，现金流稳定，能提供经外部审计的财务报告； （四） 被担保公司资产负债率不超过70_%； （五） 银行评定信用等级不低于_AA+_级以上； （六） 近三年内无因担保业务引起诉讼或未决诉讼； （七） 调查被担保公司用于担保和第三方担保的资产及其权利归属；