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精品文档 财务预算执行情况分析报告 XX 电子科技有限责任公司经过第 8 年的再生产，现将第 8 年的 财务预算执行情况分析作如下报告： 一、第 8 年年财务预算执行情况 第八年，在 ceo 、财务部、生产部、销售部、物流部、采购部等 的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下， XX 电子科技有 限责任公司认真贯彻落实公司会计制度、 财务规章制度、 生产部门规 章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收 节支，强化预算管理，本年度销售情况良好，但由于成本费用居高， 利润较低，全年企业预算执行情况出现偏差。 1. 第八年年企业收支总体情况 第八年， 我企业收入完成 854.761 万元， 比上年增加 557.761 万 元，增长 185.59%，完成预算的 94.93%。主要收入科目为主营业务收 入。 第八年营业成本完成 528.17 万元， 比上年增加 312.17 万元，增 长 144.52%，超过预算 18.59 ％；主要支出为产品成本。 其他需要说明的有： 销售费用支出 113.49 万元，完成预算的 86.58%；管理费用支出 212.93 万元，超过预算 481.61 ％；财务费用支出 0 万元，完成预算 的 0％。 精品文档 精品文档 二、主要经济指标的执行情况分析 （一）主要业务量指标预算执行分析，包括预算完成情况。 表 1 销售收入预算执行情况 完成年度预算 项目 指标 单位 本年预算 本年累计 （%） 业务量 万 899.4 854.76 94.93% 第八年业务量预算为 899.4 万元，最后执行为 854.76 万元，完 成年度预算的 94.93%，执行情况与预算情况相差不大，说明预算执 行情况良好。 （二）效益指标预算执行分析 1. 营业收入、营业成本预算执行情况分析 表 2 营业收入、营业成本预算执行情况 单位：万元 完成年度预算 本年预算 （%） 项目 指标 单位 本年累计 万 899.4 854.76 营业收入 94.93% 528.17 118.59% 营业成本 万 429.97 精品文档 精品文档 毛利率 52.19%