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（财务管理制度）AA 集团 公司财务制度修订 AA 地产集团有限公司 财务管理制度 二〇〇七年五月 财务管理制度 版本： 通告 本管理制度（AA 地产集团有限公司管理制度编号 COB/MS/2007/0032003 年 7 月第一版，2005 年 3 月第二版，2007 年 5 月第三版）业经AA 地产集团总经理办 公会讨论通过，自签字之日起正式生效，公司各部门、子公司必须遵照执行。 本制度为 AA 地产集团有限公司专门制定之内部执行文件，版权所有，未经 同意不得翻录。 本制度的发布及修改由 AA 地产集团有限公司总经理办公会负责，任何单位 有修改意见，必须知会 AA 地产集团有限公司总经理办公会。 公司总经理 二〇〇七年五月 财务管理制度 版本： AA 地产集团有限公司管理制度修改记录表 序号：修改日期：2007 年 5 月 页码 章节 修改内容简要 新版 批准人： 索引 ********************************** 1 目的3 2 范围3 3 参考资料 3 4 定义 3 5 财务计划管理 3 6 资金管理5 7 现金、银行、票据管理现金管理制度 10 8 费用开支的审批管理 14 9 会计核算及报表管理 18 10 会计电算化管理 24 11 财务信息管理 29 12 实物计量管理31 13 固定资产管理31 14 低值易耗品管理 39 15 财产清查 38 16 会计档案的管理 39 17 会计科目的使用说明 41 18 销售收款、催款的管理 51 19 主办理按揭、入伙手续作业指导 53 20 法律秘书工作管理 55 21 权益、债权债务、投资及税务管理 57 22 附则57 23 附件58 FM07-01 项目卡片 58 FM07-02 人民币贷款融资审批表 61 FM07-03 申请楼宇按揭贷款额度审批表62 FM07-04 办理工程履约担保申请表 63 FM07-05 资金调度审批表64 FM07-06 资金支出计划申报明细表65 FM07-07 开立(变更，撤销)银行账户申请表 66 FM07-08 财务开支审批权限划分表 67 FM07-09 银行存款情况表 69 FM07-10 资金存款周报70 FM07-11 现金流量表 72 FM07-12 房地产销售情况预测表 74 FM07-13 房地产投资情况预测表 75 FM07-14 银行贷款资料卡片 76 FM07-15 银行货款情况汇总表 77 FM07-16 固定资产名称代码表78 FM07-17 固定资产配置申批表79 FM07-18 固定资产调拨申请表80 FM07-19 固定资产报废/ 出售申请表81 FM07-20 会计档案保管期限表 82 1 目的 为加强集团公司内部控制，建立科学有序的财务管理和会计核算体制，特制定 本制度。 2 范围 本制度适用于 AA 地产集团有限公司及其投资控股子公司。 3 参考资料 本制度依据《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《会计基础工作规 范》、《会计电算化工作规范》、《会计档案管理办法》、《中国海外集团有限公 司财务管理制度》等有关会计法规、制度编制。 4 定义 AA 集团：指中建总公司（香港地区）、中国海外集团有限公司、中国海外发展有 限公司及所属各部门、各子公司的总称。 AA 地产集团：指 A