商业银行经营与管理教学课件 第七章 商业银行流动性管理wan.pptVIP

第四节 流动性管理策略 ? 当现有的资产与易变性负债一致时 ， 流动性管理缺口为零 。 此 时 ， 商业银行既没有流动性剩余也没有流动性不足 ， 在满足了 流动性需求的同时 ， 实现了商业银行对盈利的要求 。 ? 当现有的流动性资产小于易变性负债时 ， 流动性缺口为正 。 在 这种情况下 ， 商业银行的流动性不足以应付易变性负债提存的 要求 ， 表明商业银行出现了流动性不足 ， 经营风险加大 。 此时 ， 商业银行需要对资产负债结构进行调整 ， 根据市场利率的变动 ， 或者是提高稳定性负债的比重 ， 或者降低非流动性资产的比重 。 ? 当现有的流动性资产大于易变性负债时 ， 流动性缺口为负 。 在 这种情况下 ， 商业银行的部分稳定性负债用于流动性资产 ， 表 明商业银行的流动性有盈余 ， 也就是说一部分资产处于非盈利 或低盈利状态 。 这时 ， 商业银行应根据市场利率的变动状态 ， 调整资产负债结构 ， 切实可行的办法是将一部分流动性资产变 现 ， 然后用于非主流性资产投资 ， 以实现较大的盈利 。 第五节 现金资产与头寸管理 ? 一 、 现金资产的构成 ? 现金资产是商业银行随时可以用来应付现金需要的资产 ， 是商业银行 资产衷最富有流动性的部分 ， 但不能给商业银行带来收益 ， 又称非赢 利性资产 。 ? （ 一 ） 库存现金 库存现金是商业银行为了满足日常交易的需 要 ，