《年度财务分析报告》.docxVIP

年度财务分析报告 时间如梭，xx年很快就过去了。回顾这半年的工作，我 对公司财务工作已逐步了解，并比较顺利地接手了大部分工 作。同时对应收应付账款进行了清理，剔除了往年遗留的不 清账目，应该说现在的账目是清楚的。利润核算也不再像以 往的“过山车”，忽高忽低，这主要得益于进销存业务的电 算化。当然xx年也有很多不足之处，主要有以下几点： 1、 财务部的工作不够主动，往往是被动接受工作，屡 次影响其他部门的工作； 2、 工作不够细化，存在很多漏洞，比如现金的盘点工 作就只有形式没有实质； 3、 财务没有起到很好的监督作用，给公司运营增加了 不少隐性成本。 过去的成绩只能说明过去。“逆水行舟，不进则退”。在 新的一年里，我们除了在公司领导的正确领导下，认真履行 岗位职责，圆满完成领导交办的各项工作外，搞好财务基础 工作，严格按照“一责两制”进行财务核算和财务监督。（一）、 “一责”是指问责制，谁没有尽职，那么就由谁承担责任 ； “二制”是指公司财务制度及税法制度。 1、按照公司人员 编制计划，财务部将由 4人组成，对于今后各个工作的岗位 的定位，我们会制订相应的岗位职责。财务部工作岗主要由 财务部主管、往来会计、税务会计、出纳组成。那个岗位出 错，则由岗位责任人承担相关责任 2、 遵守财经纪律，严格按照公司财务制度审查各项经 济业务报销单据，根据审核无误的原始凭证做好会计核算工 作，及时记帐、结帐，做到帐帐相符、帐表相符。按月、季、 年度及时上报会计报表及有关统计报表。细化公司收入、成 本、费用、利润核算方法，形成一套适合本企业的完整核算 程序，做到真实、准确、完整。认真审核各项合同。搞好固 定资产核算及进销存工作；严格按税法规定准确计算营业税 款及个人所得税等各项税金并负责按时及时、足额地缴纳税 款，积极配合税务部门使用新的税收申报软件，及时发现违 背税务法规的问题并予以改正，保持与税务部门的沟通与联 系，取得他们的支持与指导。做好发票的领用、开具、缴销 工作，及时做好防伪税控系统的抄税工作。负责与有关部门 联系做好系统软件的升级及维护保养工作。 3、 加强财务部内部稽查制度，定期或不定期抽查银现 金库存的银行账目，杜绝内部风险。 （二）、我公司是商品流通企业，因此准确的进销存核算 及合理的存货控制对公司的运营有着极其重要的作用。首先 合理的库存有利于减少资金的占用，其次准确的核算存货能 正确的反映公司的运营情况。在 xx年我们计划财务部这边 同时对存货进行数虽核算，在广度上把会计核算和财务管理 职能渗透到商品的进销存诸环节，推进会计电算化，加强对 存货的管理，改变以往单独由物料部门掌控存货的局面。使 财务能真正起到监督的作用。 （三）、严格按财务制度督促相关部门的工作。比如督促 客服、米购、物料部门的报表编制和上报。及时进行月度、 季度、年度财务决算，为公司进行经营决策、财务分析提供 真实、及时、可靠的决策信息。在深度上从事后反映转变到 事前控制、事后考核分析的管理会计上来，使会计信息更加 具有时效性和真实性。 以上计划的顺利执行离不开领导的支持信任、离不开财 务部的同事们共同努力，同时也需要其他协作部门的支持。 希望在xx年我们能取得更好的成绩。 省商业厅：S0100 19xx年度，我局所属企业在改革开放力度加大，全市 经济持续稳步发展的形势下，坚持以提高效益为中心，以搞 活经济强化管理为重点，深化企业内部改革，深入挖潜，调 整经营结构，扩大经营规模，进一步完善了企业内部经营机 制，努力开拓，奋力竞争。销售收入实现XXX万元，比去 年增加30%以上，并在取得较好经济效益的同时，取得了较 好的社会效益。 本年度商品销售收入为XXX万元，比上年增加XXX 万元。其中，商品流通企业销售实现XXX万元，比上年增 加％商办工业产品销售XXX万元，比上年减少 10%其它 企业营业收入实现XXX万元，比上年增加 43% 全年毛利 率达到％比上年提高 ％费用水平本年实际为 ％,比上年升 高％全年实现利润xxx万元，比上年增长 ％其中，商业 企业利润XXX万元，比上年增长 % 商办工业利润XXX 万元，比上年下降 ％销售利润率本年为 ％比上年下降 ％ 其中，商业企业为 ％上升％全部流动资金周转天数为 128 天，比上年的110天慢了 18天。其中，商业企业周转天数 为60天，比上年的 53天慢了 7天。 销售收入情况 通过强化竞争意识，调整经营结构，增设经营网点，扩 大销售范围，促进了销售收入的提高。如南一白货商店销售 收入比去年增加万元；古都五交公司比上年增加万元。 费用水平情况 全局商业的流通费用总额比上年增加万元，费用水平上 升溥其中：①运杂费增加万元 ；②保管费增加万元；③工资 总额万元；④福利费增加万元；⑤房屋租赁费增加万元；③低