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第一届证券行业案例大赛 参赛案例
2016 年 9 月(案例完成时间)
作者:谭敬霞
东北特钢 2016 年连续九次债券违约案例解析
东北特钢 2016 年连续九次债券违约案例简介
东北特殊钢集团有限责任公司 (简称东北特钢),是由大连特钢、抚顺特钢、北满特钢这三大特殊钢企重
组而形成的,以生产经营特殊钢为主营业务,主要有六大产品系列:汽车钢、不锈钢长型材、工模具钢、
轴承钢、高温合金、高强钢。多年来,东北特钢集团主要研发、生产、销售我国高科技领域所需高档特
殊钢材料,曾运用在我国“神舟”系列宇宙飞船、“嫦娥”探月工程、“天宫一号”目标飞行器、国产大
飞机项目,还大量用在核电事业、风力发电设备、高速铁路、轿车国产化、石油开采用钢的更新换代等
项目上。东北特钢集团是我国三大特殊钢铁生产商之一,是中国北方最大的特钢企业。
据东北特钢官网介绍,东北特钢集团生产的“三大”牌不锈钢棒 (线)材和轴承钢热轧棒 (线)材
在全国同行业首家获得“中国名牌产品”称号,铁路用轴承钢、汽车曲轴用钢等20 余项产品获得“国
家冶金产品实物质量金杯奖”,优质热轧塑料模具扁钢荣获“特优质量奖”。
东北特钢是典型的地方国企。辽宁省国资委直接持有东北特钢46.13% 的股权,后来,又通过辽宁省国资
经营公司间接持有东北特钢22.68%的股权,因此,辽宁省国资委共持有东北特钢68.81%的股权,对东北
特钢拥有实际控制权。此外,黑龙江省国资委和中国东方资产管理公司分别持有东北特钢14.52%和16.67%
股份。
表1:东北特钢股权比例图
就是这样一家由辽宁省政府控股68.81%的地方大型国企,在2016 年里,连续出现了九次债券实质性违约
事件。这九次债券违约事件分别是15 东特钢CP001、15 东特钢SCP001、13 东特钢MTN2、15 东特钢CP002、
14 东特钢PPN001、13 东特钢PPN001、15 东特钢PPN002、13 东特钢PPN002、15 东特钢CPoo3 。
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表2:2016 年东北特钢到期违约债券统计表 (至9 月7 日)
发行规 备注
债券名称 债券类型 兑付日 本息金额 主承销商
模 (至7 月20 日)
15 东 特 钢
短期融资券 3 月28 日 8 亿元 8.52 亿元 国开行 未能偿付到期本息
CP001
15 东 特 钢
超短期融资券 4 月5 日 10 亿元 10.15 亿元 渤海银行 未能偿付到期本息
SCP001
13 东 特 钢 本期利息4504 未至期,未能偿付到
中期票据 4 月12 日 8 亿元 农业银行
MTN2 万元 期利息
15 东 特 钢 国开行、招商
短期融资券 5 月5 日 7 亿元 7.4116 亿元 未能偿付到期本息
CP002
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