库存商品售卖及固定资产管理制度.docxVIP

库尔勒市龙之山滑雪场有限责任公司 库存商品售卖及固定资产管理制度 第一章库存管理 为了使本公司商品入库出货管理规范化， 保证财产物资的完好无 损，根据企业管理和财务管理的一般要求，结合本公司具体情况，制 定本制度。 公司各部门所购一切物资材料，严格实行先入库、后领用的制度 库存管理流程 实施部门商品柜台库管 财务人事部 总经理缺货统计出库单入 实施部门 商品柜台 库管 财务人事部 总经理 缺货统计 出库单 入柜登记 采购单 -， 审核 I T 一审批 日盘点实施流程 日盘点 实施流程 周盘点周报表月盘点 周盘点 周报表 月盘点 账实不符 账实不符 库存管理内容：手套、帽子、口罩、耳罩、滑雪眼镜、滑雪头盔 等冏品的仓库贮存及柜台冏品的保管。 一、仓库管理工作的任务 1、 做好货品出库和入库工作； 2、 做好货品的保管工作； 3、 做好各种防患工作，确保货品的安全保管，不出事故； 4、 保障柜台所需货品的供给； 5、 做到日事日清； 6、 做好台账，进出库详细登记，做到账实相符； 7、 做好日盘点、周盘点及月盘点； 8、 缺货时及时填写采购单呈递财务部给予采购。 二、 仓库日常管理 1、 做好各类物品和产品的日常核查工作，库管必须对各类库存 物资定期进行检查监督，并做到账、物一致； 2、 仓库的所有账目必须做到：真实、准确、及时、清晰； 3、 库管必须定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长、 损坏等不良存货，要按〈〈报表》后附月报表，报送公司领导及财务人 员； 4、 仓库的物资分类必须清晰明确，货架必须牢固整洁。仓库应 做到无灰尘、无蛛网、保持地面的整洁以及仓库的清晰； 5、 结合仓库条件，做到货品定置摆放，合理有序，保证货品的 进出和盘点的方便； 6、 商品出入库做好〈〈入库单》〈〈出库单》的签收并留底保存。 三、 柜台售卖管理 1、不允许收现金； 2、 售卖时确认顾客需求的商品类型、型号及数量再进行刷卡； 3、 每日下班前进行商品数量盘点及统计； 4、 每月跟库管进行商品对货，统计商品售卖情况和商品溢缺情 况； 5、 不允许不经过系统私白租借商品； 6、 发现商品有损耗及时上报库管进行登记； 7、 柜台从库房进货需清点数目并且在〈〈出库单》上签字方可上 货； 8、 柜员每日工作结束前清点商品并且在〈〈柜台库存表》上仔细 填写。 第二章固定资产管理 固定资产管理流程 一、 固定资产管理 1、 固定资产进行年限及数量的登记及造册； 2、 雪鞋雪板落实到各个组，造雪机、雪地摩托、压雪车落实到 人，由专人专组负责； 3、 雪鞋雪板出现损耗，按照可修复和报废报给库管； 4、 雪鞋雪板属公司固定资产禁止员工私白租借以及带离滑雪场； 5、 每月进行一次盘点，数量、损耗程度进行统计交由库管进行 登记； 6、 对于固定资产丢失的由库管进行调查，调查结果上报财务部 审核及考核； 7、 雪季结束对所有固定资产进行保养清洗， 盘点数量统一入库 二、 入库管理 1、 到货数量明细审核； 2、 入库管理规定： 货品入库要清点数量、核对款号、颜色、尺码、查验质 量、吊牌无误后方可入库； 货品入库如发现问题请及时汇报领导； 货品入库后，需按不同类别、性能、特点和用途分类分 区码放，做到二齐、三清、四定位： 二齐：物资摆放整齐、库容干净整齐； 三清：物品清、数量清、规格标识清； 四定位：按区、按排、按架、按位定位； 库存信息及时呈报。须对数量、文字、表格仔细核对，确 保报表数据的准确性和可靠性。 三、出库管理 1、出库： 出货数量明细审核； 出库管理规定： 货品出库要清点数量、核对款号、颜色、尺码、查验质 量、吊牌无误后方可出库； 货品出库必须由柜组签字； 四、仓库盘点 1、 盘点前整理物料，清扫仓库 盘点分以下两种类型： 大盘：在一个时间段内，货品全部盘点； 抽盘：通过盘点，抽检某部分货品的实际库存与账面 库存情况。 每月需对库房进行盘点、整理，对帐实不符及时上报，不得隐瞒。 2、 库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并 进行相应处理。如属短缺急需报废处理的，必须按审批程序经领导审 核批准后才可进行处理，否则一律不准白行调整。 发现货品失少或质量上的问题(如超期、受潮、损坏等)，应及时 的用书面的形式向公司领导汇报。 五、仓库储存管理 1、 仓库储存管理三原则 防火、防水、防压； 定点、定位、定量； 先进先出。 2、 货品管理 库房物资未经允许不得外借，特殊情况须由总经理批准， 并办理外借手续； 仓库储存货品，所有货品要分类管理：常用货品放在易 取的地方，不常用的货品放在仓库里边； 所有货品不能长期直接摆放在地上， 要放在卡货品架上。 慎防货品倒塌，压坏变形。所有货品要做好防火、防水、防压、防尘、 防晒、防变质工作； 搬动货品时，要注意轻