信用社（银行）联合社财务管理委员会管理办法.docVIP

信用社（银行）联合社财务管理委员会管理办法 第一章 总 则 第一条 为明确财务管理委员会的职责，规范财务行为，完善财务审批程序， 加强财务管理和监督，根据《金融企业会计制度》、《金融企业财务规则》和《安 徽省信用社（银行）联合社财务管理规定（试行）》的有关规定，结合省联社实际，制 定本办法。 第二条 财务管理委员会（下称“财委会”）是省联社机关财务审批和决策机 构，负责对重要财务事项进行审查、分析和监督，审议、审批重要财务开支事项。 第二章 组织机构 第三条 财委会主任委员由理事长担任，副主任委员由分管财务的省联社副主 任担任。财委会成员由省联社有关部门、部分办事处相关人员组成。 第四条 财委会下设办公室，作为日常办事机构。办公室设在财务会计部，主任由财委会副主任委员担任。 第三章 工作职责 第五条 财委会的工作职责是： （一）审议省联社财务年度决算； （二）审定省联社年度财务预算； （三）审议并决定省联社固定资产和在建工程投资、金额在20万元以上的大宗物品服务和采购计划； （四）讨论和分析各检查监督部门对财务检查后做出的处理结论，并对改进财 务管理提出意见和建议； （五）监督省联社财务收支情况； （六）审议其他需要财委会研究决定的事项。 第六条 财委会办公室的主要职责是负责办理上报财委会审议、审批事项的受 理、初审、提报、处理及监督等事宜。具体工作包括： （一）受理、审查各部门（含直属机构和办事处，下同）上报财委会审议、审 批事项的报告，准备会议材料； （二）负责会议记录，必要时形成会议纪要； （三）及时将会议决议通知相关申请单位、业务主管部门及承办部门，监督会 议决议的执行情况； （四）统一整理和妥善保管财委会的有关文件、资料。 第四章 工作程序 第七条 财委会实行例会制，例会原则上每季度召开一次。如有需要，财委会 主任委员可临时召集会议,或由主任委员委托副主任委员召集会议。 第八条 财委会召开会议，必须有全体委员的三分之二（含）以上成员出席。 委员因故不能出席时，经主任委员同意，可委派代表出席。委派代表参加会议，具 有与委员同等的表决权。 第九条 凡报请财委会审议的事项，承办部门、直属机构和办事处需提交书面 申请，在财委会召开3个工作日前将有关申请材料报送财委会办公室。报送材料包 括： （一）审批申请表； （二）上报审议、审批事项的详细说明，相关项目预算报告、投资可行性报告 等； （三）业务主管部门审查意见。 第十条 财委会办公室对报批事项进行初审，经初审同意后，方可提交财委会 审议，并在例会召开1个工作日前将审议事项的相关材料送达委员。 第十一条 财委会审议项目按以下程序进行： （一）财委会办公室报告到会委员数和议程安排； （二）财委会办公室向委员介绍提请审议事项的基本情况、初审意见； （三）委员发表意见，提出质询，进行讨论，并书面表决； （四）形成审议结果。 第十二条 财委会实行书面表决制，每一审议事项必须经过参会委员半数以上 表决同意，方为通过。 第十三条 财委会审议事项，可采取场外书面表决方式；事情紧急需要立即办 理的，可由理事长和主管财务的副主任共同签批同意后执行，事后由财委会予以补 议。省联社社务会议审议通过的事项，财委会无需补议。 第十四条 经财委会审议批准的事项，由财委会决定的承办部门负责牵头组织 落实。 第十五条 财委会指定专人负责会议记录，会议记录由参会委员审阅、签字， 必要时形成会议纪要，由主任委员签发。 第五章 责任和纪律 第十六条 财委会委员的责任 （一）按时出席财委会会议，因特殊情况不能出席时，事先向主任委员请假； （二）参与审议重大财务事项，认真审阅相关资料，发表明确的意见； （三）坚持原则，恪尽职守，严格遵守保密制度，不得泄漏会议讨论、表决情 况等有关信息和资料； （四）对财务工作提出意见或建议。 第六章 附 则 第十七条 本办法执行中的具体问题由财务会计部负责解释。 第十八条 本办法自印发之日起施行。