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现金管理制度汇编 桑拿洗浴现金管理制度汇编 1、实行备用金管理办法。备用金（库存现金）在核定的限额内使用。浴场备用金的领用包括： 出纳员、前台收银员、采购员。原则上出纳员库存现金不得超过 3000元；前台收银员找零用备 用金1500元；采购员备用金 500元。 2、 除零星开支部分从库存现金中支付外，其他一切支出必须从银行提取，不得坐支。因特殊 情况需要坐支现金的，需报财务负责人批准，核定坐支范围和限额。库存现金超过限额的部分， 必须当日送存银行。 3、 浴场与其他单位之间的经济往来，除允许现金支付的款项外，其余必须通过银行进行转帐 结算。 4、 现金的使用范围如下： 临时员工工资（原则上要求由银行发放）； 出差人员必须随身携带的差旅费； 浴场处理紧急情况时的支出； 转帐结算起点以下的零星开支； 人行规定需要支付现金的其他支出。 第十七条现金收支控制 1、出纳员与会计人员必须分工明确，出纳员不得兼办收入、费用、债权债务帐簿的登记、稽 核和会计档案保管等工作，会计人员不得兼管出纳工作。 2、出纳人员应熟练掌握并严格执行有关现金管理制度。根据审核无误的收、付款凭证负责办 理现金和银行存款的收付款业务；负责登记现金和银行存款日记帐；清查库存现金， 与帐面、银 行核对，做到帐款、帐帐相符；负责保管库存现金、各种有价证券、支票和法人代表、出纳印章 （财务专用章暂由书榭茗邸财务负责人保管）。