上市公司行政管理新规制度之出差管理新规制度.doc

出差管理制度 一、总则 为规范×××××出差费用管理，控制费用支出，确保企业对内对外活动顺利进行，特制订本制度。 二、出差审批 （一）工作人员因公出差，必需推行出差申请、审批手续。 （二）工作人员因公出差，必需事先经过本部门领导和(或) 企业领导同意。未经同意私自出差者，一律按违纪处理，并不得报销全部费用，特殊情况由总经理决定。 （三）通常工作人员出差，出差时间在三天以内(含三天)，由部门经理签批“出差审批单”后报分管领导同意。 （四）部门经理(含副经理)以上人员出差，不管天数多少，全部必需事先经过分管领导同意。 （五）副总经理、财务总监、总工程师等企业高管人员出差，须经总经理同意。 （六）工作人员需要出差时，必需事先填写“出差审批单”，而且按上述程序经相关领导同意。不发生或少许发生差旅费用当日往返短暂外出，能够不办理此手续，但需要填写“职员外出记录表”。 （七）经过相关领导签字同意“出差审批单”，是申请出差借支款依据。工作人员出差借支金额，不得超出出差估计费用。 （八）工作人员出差回企业后，必需按要求时限结清出差费用。“出差审批单”是“差旅费报销单”附件，无“出差审批单” “差旅费报销单”，部门经理不得给予初审，企业领导不予签字，财务部门不予审核、报销。 三、交通费报销要求 （一）出差乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间(按票面时间确定)在火车上过夜6小时以上，或连续乘车时间超出12小时，可购置硬席卧铺票。 （二）副总经理、财务总监、总工程师等企业高管人员出差，能够乘坐飞机。企业高管以下人员出差乘坐飞机，按从严控制标准办理；出差路途较远或出差任务紧急，须经总经理书面同意方可乘坐飞机。 （三）可乘坐飞机出差人员，其乘坐飞机往返机场专线客车费用，可在出差人员市内交通费报销限额范围之外凭据报销。 （四）出差乘坐长途汽车按实报销：旅程在500公里以上地域(不通火车)能够报销卧铺票，并每次报销60元补助，乘车途中不再报销伙食补助和住宿费。 （五）出差乘坐轮船，除总经理外报销二等舱以下船票。 （六）出差人员乘坐各类包车，未经总经理书面同意不予报销。 （七）市内交通费(不含出租车费) 1、出差人员乘坐公交车辆，可在每人天天20元报销限额内据实报销。 2、参与会议、培训学习、进修和出差人员由企业自派交通工具或由接待单位提供交通工具，不得再报销市内交通费；若确需乘坐市内公共汽车，可核实后凭据报销市内交通费，但不得超出每人天天20元报销限额。 （八）出租车票，实施从严控制、从严审核。确因工作需要而乘坐出租车，须经部门经理同意，特殊情况由企业分管高管领导确定,并实施限额控制、报销： 1、项目所在地内出租车票标准上不得报销； 2、县级城市按实际乘坐出租车天数报销限额为天天20元；超出20元而不足30元，其超出部分按50％报销；超出30元以上部分不予报销。 3、大中城市按实际乘坐出租车天数报销限额为天天30元；超出30元而不足60元，其超出部分按50％报销；超出60元以上部分不予报销。 4、特大城市按实际乘坐出租车天数报销限额为天天100元；超出100元而不足150元，其超出部分按50％报销；超出150元以上部分不予报销。 5、长久派驻外地工作人员，出租车费报销限额按上述标准减半实施。驻外机构配置交通工具，标准上不得报销出租车费。 6、携带行李乘坐公共交通工具出差，可报销住处或企业至车站出租车票。 （九）符合第（八）条要求报销出租车费用，有下列情形之一，不予报销： 1、未注明日期、起止地点出租车发票； 2、车票号码连续10张以上面额为10元以上； 3、车票面额每张超100元； 4、出租车票未经部门经理签字同意； 5、2-4人一起出差，出租车费按人数累加报销； 6、出租车票跨报销期阶段； 7、财务部门要求其它条件。 （十）企业自派车辆出差，乘坐人员不得再报销交通费及交通补助。 四、住宿费标准 （一）出差人员住宿费标准：见附表。 （二）出差人员在最高出差标准范围内按实报销差旅费用。 （三）没有住宿费发票企业不予报销。 五、伙食补助标准 （一）工作人员出差，不分途中和住勤，每人天天伙食补助标准为： 1、省外出差补助，通常地域天天50元，特殊地域(经济特区及上海、北京)天天60元； 2、县外省内出差补助天天30元； 3、出差时间不足一天按实际餐数计算补助，早餐按各该伙食补助标准20％、中晚餐按各该伙食补助标准40％计算补助。 （二）出差人员夜间(指晚上8时至次日晨7时)乘坐火车、轮船(没有铺位通舱)在6小时以上，或连续乘火车超出12小时(含1 2小时)，可凭票每夜或每满12小时加发20元伙食补助费。每夜和每满12小时二者不得反复计算。 （三）出差人员晚上8时以后出发或早晨7时以前回企业驻地，不计发当日伙食补助费。 （四）参与会议人员住宿费和伙食补助，若交纳