《差旅报销制度》.docxVIP

标题 差旅报销制度 页码 1/3 批准人批准日期 批准人 差旅报销制度 目的 为加强公司财务管理， 规范出差报销流程，合理控制差旅费用支出， 特制定本制度。 范围 适用于公司全体员工。 内容 3.1报销流程： 出差费用的报销：出差前填写〈〈出差申请表》（附件 1）。 直接项目负责人签字 回公司后凭〈〈出差申请表》、〈〈费用报销单》报销。无〈〈出差申请表》的不予报销；出差车费必须与 出差补助一起报销。 填写〈〈费用报销单》： 必须用签字笔或钢笔填写，字迹清晰、内容完整、费用所属部门正确。金额必 须与所附票据的原始金额相等，内容必须和提供的发票木榕。冲减个人借款的应用铅笔在单据上注明。 费用按“谁受益谁承担”的原则归口。 粘贴票据：在粘贴单上按费用发生的先后顺序及类别粘贴票据，并注明金额。 费用类别有：汽车票、火车票、飞机票、船票、出租车费、住宿费、招待费、其他费用单据。 发票上 需要进行说明的只能在便签纸上填写，附在发票后面，发票上一律不得涂写，否则不予报销。 先找直接项目负责人签批 （如费用不是属于本部门的， 还应找费用所属项目负责人签批， 方可报销） 1、 自费用发生之日起至报销日的时间不允许超过三个月，否则不予报销。 2、 因个人原因出现违约或违规的罚款一律不能报销。 每月16号前将签字完毕的报销单据交至费用主管会计处，并办理交接登记手续。 费用主管会计审核无误后提交 财务负责人，分管副总审核签字，并于每月19号将审核完毕的 报销单提交至财务出纳处。 不合格的报销单财务人员在期限内通知报销人取回，两日内将修改后的 报销单再送财务报销。 每月20号出纳根据审核情况报总经理审批后发放报销款。 标题 差旅报销制度 贞伯 2/3 3.2交通费用 出差交通费: 乘火车软卧、高铁与动车的一等座及以上等级座位或经理级以下员工乘坐飞机的 需提供分管副总经理的批准证明，凭票面金额实报。 注：1、机票费用报销，申请人须依次提交行政总部、财务总监审批后，方可自行 购买和报销。 2、 报销机票时须提供票面人员登机牌，资料不全者，不予报销。 3、 已购机票因故不能退票的，报销时须在报销单上特殊备注，否则不予报销。 备注：1.网络购票（滴滴、顺风、专车、快车等）参照实际长途、出租车车票标准报销，高 出正常车票标准部分不予报销。 2.出租车费必须凭发票报销。金额大于等于报销标准按标准报销，小于报销标准按 否则不予报销。票面金额报销。附便签纸注明乘车日期、 出发地及目的地、办理的业务内容, 否则不予报销。 标题 差旅报销制度 贞伯 3/3 3.3住宿费用 职务 总经理、副总经理 经理、主管 职员 标准限额 实报实销 200元/天/人 150元/天/人 备注 1、 双人出差一起住宿的，按单人标准限额报销。 2、 实际支付金额大于报销标准的按标准限额报销，发票金额小于报销标准 限额的按发票金额报销。 3、 优先开具增值税专用发票。 3.4生活补助 类别 低于总经理级别 备注 午餐餐补 15元/天/人 适用于中午无法回公司就餐的。超额不报，只报定额部 分。 加班餐补 15元/次/人 适用于晚上加班超过 20点的。因公司暂无厨房无法提 供晚餐，可在外订餐。按照本制度中的 3.1报销流程” 进行报销。超额不报，只报定额部分。  出差补助 实报 50元/天/人 适用于到除xx之外地方出差的。 1、 离开公司当犬卜午卜班前返回的：按照半大计算， 即25元/人。 2、 离开公司午下班后返回，且出差时间超过 8 小时的：按照一天计算，即 50元/人。 3、 离开公司当大不返回的： a） 出差离开时，中午 12时前离开公司驻地的按一大计 算；12时之后离开的，按半大计算，即 25元/人。 b） 出差返回时，中午 12时前返回公司驻地的按半大计 算，即25元/人；12时之后返回的，按一天计算。 4、 与事业部总经理出差并一起用餐的人员，不予报销 出差餐补。 备注：1）经总经理批准参加国外、国内展会：费用实报实销不执行生活补助。 2）员工被公司派往外地院校、科研单位学习、培训，并在所到单位住宿的，只报销市内 交通及往返路费。 特殊情况需提前报项目负责人批准；本方案自批准之日起开始执行，最终解释权为公司财务部 所属。 附件1 出差申请表