《费用报销以及资金使用管理制度》.docxVIP

费用报销以及资金使用管理制度 1.目的 为为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公 司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求， 结合 本公司的实际经营情况制定本制度。 使用范围 本制度适用于公司全体员工。 职责与权限 3.1采购部门负责根据批准后的《物资采购计划》，对需要采购的物资，按规定 的程序进行购销比价和合同的签订工作，对物资采购的过程与结果负责。 3.2各部门业务人员对经办业务的真实性、发票的真实性、金额的准确性负全责； 要严格按照本程序规定履行费用报销、发票入账以及资金使用的审批手续。 3.3各业务部门负责人对本部门业务的真实性负责，包括业务内容、费用的支出 以及资金使用的申请等。 3.4分管副总批准业务活动及其内容，监督控制费用支出和资金使用的审核把 关，对分管职能业务的真实性负责。 3.5财务部负责接收各单位的报销单据、入账发票等，并进行进一步的审核把关， 对单据的完整性、安全性负责。 工作程序及要求 4.1费用单据报销的审核及传递程序 4.1.1业务经办人将所经办业务索取的报销单据 原始凭证、《物资采购计划》、《物 资入库验收单》，按照《单据报销审批单》或《差旅费报销单》的要求粘贴好， 使用仿宋体、碳素笔逐项认真填写。 4.1.2业务经办人负责将粘贴完整、填写齐全的《单据报销审批单》或《差旅费 报销单》报部门负责人审