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（一（一））会计报表编制与报送内部控制调查会计报表编制与报送内部控制调查 索引号索引号 01-01
（（一一））会计报表编制与报送内部控制调查会计报表编制与报送内部控制调查
编号编号
编号编号
备备 注注
问题问题 是是 否否 备备 注注
问题问题 是是 否否
11 有无专人负责编制会计报表有无专人负责编制会计报表？？
11 有无专人负责编制会计报表有无专人负责编制会计报表？？
负责编制会计报表的各岗位有无明确的职责划分负责编制会计报表的各岗位有无明确的职责划分?
22 负责编制会计报表的各岗位有无明确的职责划分负责编制会计报表的各岗位有无明确的职责划分
22
是否按会计制度规定的格式和要求编制是否按会计制度规定的格式和要求编制?
33 是否按会计制度规定的格式和要求编制是否按会计制度规定的格式和要求编制
33
是否按会计制度的格式和要求编制是否按会计制度的格式和要求编制?
44 是否按会计制度的格式和要求编制是否按会计制度的格式和要求编制
44
是否进行试算平衡工作是否进行试算平衡工作?
55 是否进行试算平衡工作是否进行试算平衡工作
55
编制报表前是否进行财产清查编制报表前是否进行财产清查?
66 编制报表前是否进行财产清查编制报表前是否进行财产清查
66
纳入合并报表范围的母公司纳入合并报表范围的母公司、子公司及控股公司的会计报、子公司及控股公司的会计报
纳入合并报表范围的母公司纳入合并报表范围的母公司、、子公司及控股公司的会计报子公司及控股公司的会计报
77
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表是否经过审计表是否经过审计？？
表是否经过审计表是否经过审计？？
应合并的会计报表是否全部合并应合并的会计报表是否全部合并?
88 应合并的会计报表是否全部合并应合并的会计报表是否全部合并
88
合并会计报表编制是否有过渡表合并会计报表编制是否有过渡表(工作底稿工作底稿)?
99 合并会计报表编制是否有过渡表合并会计报表编制是否有过渡表工作底稿工作底稿
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报告期改变会计计量方法和揭示方法是否经有权部门批准报告期改变会计计量方法和揭示方法是否经有权部门批准
报告期改变会计计量方法和揭示方法是否经有权部门批准报告期改变会计计量方法和揭示方法是否经有权部门批准
1010
1010
并在报表附注充分说明并在报表附注充分说明?
并在报表附注充分说明并在报表附注充分说明
是否按规定编写财务情况说明书是否按规定编写财务情况说明书?
1111 是否按规定编写财务情况说明书是否按规定编写财务情况说明书
1111
1212 是否按时向有关部门报送会计报表是否按时向有关部门报送会计报表？？
1212 是否按时向有关部门报送会计报表是否按时向有关部门报送会计报表？？
结
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