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???????????????????????精品 料推荐??????????????????? 中国建设银行财务报告分析 学 院： 班 级： 学生姓名： 学 号： 完成日期： - 1 - ???????????????????????精品 料推荐??????????????????? 一、中国建设银行的基本情况 法定中文名称：中国建设银行股份有限公司 法定英文名称： China Construction Bank Corporation 股票上市交易所：上海证券交易所 上市日期： 2007 年 09 月 25 日 股票简称：建设银行 股票代码： 601939 注册地址：中华人民共和国国家工商行政管理总局 二、存贷款分析 （一）总体分析 单位：人民币百万元 百分比除外 2007 年 2008 年 2009 年 存款总额 5,329,507 6,375,915 8,001,323 贷款总额 3,183,229 3,683,575 4,692,947 存贷比 57.93% 57.77% 58.65% 银行存款总额、贷款总额每年都有较大幅度提高，存贷比也基本保持在 58% 左右。一般商业银行最高的存贷比例为 75%，建行的存贷比在 58%，意味着 它的资产和负债基本处在一个比较稳定的状态，既可以有一定的库存现金存款准备金（就是银行在央行或商业银行的存款）以应付广大客户日常现金支取和日常结算，又可以有足够的收入。因此，建行不会面临损失或破产的问题。 （二）存款分析 单位：人民币百万元 2007 年 2008 年 2009 年 活期存款 单位活期存款 2,084,193 2，229， 910 2， 960， 155 个人活期存款 997,164 1，133， 449 1， 435， 348 小计 3, 081,357 3，363， 359 4， 395， 503 定期存款 单位定期存款 861,112 1，107， 136 1， 343， 354 个人定期存款 1,319,157 1，834， 298 2， 149， 379 小计 2,180,269 2，941， 434 3， 492， 733 2007 年活期存款占总存款的 59.70%，定期存款占 40.30%。2008 年活期存款占总存款的 53.35%，定期存款占 46.65%。2009 年活期存款占总存款的 55.72%，定期存款占 44.28%。活期存款总是比定期存款占的比例大，而两者之间又相差 - 2 - ???????????????????????精品 料推荐??????????????????? 不大。在活期存款中，单位活期存款总是大于个人活期存款，而在定期存款中， 单位定期存款却远低于个人定期存款。 发生这种现象的最重要的原因是： 个人存 款的主要目的是保存货币和获得利息，而且他们并不会经常有大幅度的现金流 动，所以他们会选择利率高的定期存款。 但是作为一个公司或企业更多的是流动的资金，即每天都会有大量的现金流入或流出他们的银行账户， 他们看重的并不是现金存入银行而得到的利息， 而是现金在银行系统中的高效率的自由流动， 因 此他们会选择现金流动性强的活期存款来保存他们的流动资金。 （三）贷款分析 1．贷款按行业分布（比例最大的前五个行业） 单位：人民币百万元 百分比除外 行业 贷款金额 占总额百分比（ %） 制造业 803302 69.53 电力、燃气及水的生产和供应业 486094 16.67 交通运输、仓储和运输业 519078 10.09 房地产业 358651 10.77 租赁及商业服务业 303380 7.44 在众多行业中贷款金额较大的行业主要有制造业、电力等基础产业、以及房 地产业。这些行业都占到了 10%以上，其中制造业的贷款金额比重最大。 主要在于它们都是高投入的产业， 在创业初期以及整个的生产经营过程中都需要大量的资金，尤其是流动资金， 而个人又难以筹集大额资金， 就会选择向商业银行贷款。 2．贷款按发放对象分布（个人、企业） 单位：人民币百万元 百分比除外 贷款发放对象 贷款金额 占总额百分比（ %） 个人贷款 1， 088，459 24.52 企业贷款 3， 351，315 75.48 在整个贷款总额中，企业贷款占到了 75.48%，而个人贷款只占到了 24.52%。 企业贷款远大于个人贷款。 原因主要在于： 商业银行的主要贷款对象是企业， 因为企业才有实力拥有大量资金， 且需要大量资金， 由于贷款数额大， 银行获得的利息收入就会增多， 这也是银行利息收入的重要组成部分， 而个人只是小额的贷款用于购车买房，并不会有大的贷款额。 3．贷款按担保方式分布 单位：人民币百万元 百分比除外 担保方式 金额 占总额百分比（ %） 信用贷款 129