财务审计管理作业流程.docVIP

财务审计管理步骤 步骤名称 财务审计管理步骤 文件受控状态 文件管理部门 总经理 财务总监 财务部经理 审计人员 相关部门 相关制度/表单 开始 开始 审批 审批 审核 审核 审核 审核 制订《年度审计计划》 制订《年度审计计划》 《年度审计 计划》 指导审计 指导审计 组织审计 组织审计 实施审计 实施审计 配合审计 配合审计 审批 审批 审核 审核 制订《审计问题处理方案》 制订《审计问题处理方案》 发觉问题 发觉问题 《审计问题 处理方案》 落实方案 落实方案 审批 审批 审核 审核 审核 审核 编制《审计汇报》 编制《审计汇报》 《审计汇报》 组织外部教授审计 组织外部教授审计 帮助、配合实施审计 帮助、配合实施审计 审阅 审阅 提出审计改善意见 提出审计改善意见 分析教授审计结论 分析教授审计结论 落实改善意见 落实改善意见 结束 结束 编制日期 审核日期 生效日期