建筑工程项目财务管理制度.docx

建筑工程项目财务管理制度 1、资金管理制度 1）现金管理 a) 项目部根据需要由出纳员提前一天向公司资金调度中心提出申请； b) 领用现金需经项目经理签字批准，并说明用途，对于特殊用途或一次性领用金额超过伍万元以上的，需向资金调度中心提交书面申领报告，经总会计师及财务部领导审批； c) 领用现金需有机动车接送，以确保资金和人员的安全； d) 经公司财务部核准，我项目部库存现金限额3000元，出纳员应做到心中有数，凡超过限额的部分，应由出纳员缴送资金调度中心； e) 按现金使用规定开支现金； f) 财务主管应随时抽查出纳金库的库存现金，并作好抽查记录，每月不得少于两次； 2）银行帐户管理 a) 不得在各商业银行开立帐户，统一在公司财务部开设帐户； b) 根据公司资金管理要求，以项目为单位开设帐户， c) 公司的开户银行名称、帐号属于公司的商业秘密，项目全体人员都有对外保密的义务。凡对外经营活动过程中，需要对外公开银行帐号的，应在征求公司财务部及总会计师同意后，由财务部提供开户银行、帐号； d) 项目部在公司财务部的预留印鉴为项目经理人名方章及财务主管人名方章，如需要更换应在财务部做印鉴更改，所有开具的内部支票盖章应与预留印鉴相符； e) 对预留印鉴采取分别保管制度，项目经理人名方章由出