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财务计划书 相关做好本企业财务工作说明 企业全部资金由财务部负责保管，不得个人全部。本企业任何人员不得私自挪用企业财款。 财务部关键职责负责本企业全部财政支出。其中包含原材料采购、餐厅日常开支、职员工资发放、税务缴纳等多种开支全部由财务部负责。 企业现金由财务部统一发放，当日资金必需在晚上下班之前结算完成。个人不得私自将企业财款转借她人和任何组织。 财务部应该把每日资金进出明细做好统计，企业督察部门会不定时抽查企业账务。工资结算由财务部在每个月一号进行结算，到时职员到财务部领取。 二、财务总汇 企业开启资金为300万，该资金将用于企业基础设施建设和第30天结算前开支，同时该资金就是本企业固定投入。 企业70万元用于大型厨具置办，这些设备是企业运作必备设备，另外将拿出130万对餐厅进行装修。 企业将招聘10人作为高层管理人员，费用预算每人每个月约3000元，30名高级厨师，费用预算每人每个月约5000元，90名服务员，费用预算每人每个月1000元，企业人职员资总支出每个月约27万元。 企业在经营过程中原材料采购费用天天约为7000元，其它费用（电费、水费、损耗）天天约和3000元，该项费用每个月约为30万元。 资金需求 固定资金约为200万，流动资金每个月约为60万。 设备维修和损花费用每个月约为5万元。 税务依据当月营业额计算。 企业本年度盈利估计目标 本企业关键是包含餐饮服务行业，依据市场调查和对相关数据分析，本企业在运行正常情况下，每个月收入约为100万，每个月支出约为63万。 企业在不受其它外界原因影响下每十二个月营业额为1200万，企业固定成本300万，加上每十二个月不固定成本720万，还有企业每十二个月税收和多种费用，也就是说本企业每十二个月能够盈利100万左右。本企业在十二个月之内将会把固定资金投入收回，企业全部收入将有财务部保管，每个月进行工资结算，每十二个月进行总结算。 企业盈利目标为每十二个月200万元，在初步开启时目标为保持企业资本积累，进而能够维持企业发展和生存。 损益表 损益表是为了显示企业本月盈利和亏损情况，同时也为了以后管理工作进行。因为损益表性质比较特殊，应在营业一段时间后，进行数据统计和管理，所以现在数据无法填写，本企业只给出了一个空白表格。损益表作用是为了显示企业资金运作情况，在其结果出来后对企业资金进行合理分配，进而愈加好促进企业发展。 损 益 表 行业： 编制单位： 年 月 单位：万元 项 目 行次 本 月 数 本年累计数 工业企业： 1 一、产品销售收入 2 减：产品销售成本 3 产品销售费用 4 产品销售税金及附加 5 二、产品销售利润 6 加：其它业务利润 7 商业企业： 8 一、商品销售收入 9 减：销售折扣和折让 10 商品销售收入净额 11 减：商品销售成本 12 经营费用 13 商品销售税金及附加 14 二、商品销售利润 15 加：代购代销收入 16 三、主营业务利润 17 加：其它业务利润 18 旅游、饮食服务企业： 19 一、营业收入（亏损以“-”表示） 20 减：营业成本 21 营业费用 22 营业税金及附加 23 二、经营利润（亏损以“-”表示） 24 交通运输企业： 25 一、主营业务收入 26 减：营业成本 27 营业税金及附加 28 二、主营业务利润 29 加：其它业务利润 30 施工企业： 31 一、工程结算收入 32 减：工程结算成本 33 工程结算税金及附加 34 二、工程结算利润 35 加：其它业务利润 36 其它行业企业： 37 38 39 40 共同项目： 42 减：管理费用 43 财务费用 44 汇兑损失（商业企业） 45 三（四）、营业利润 46 加：投资收益 47 营业外收入 48 减： 营业外支出 49 四（五）、利润总额 50 注：假如本表“科目“本企业不适用，可另附《损益表 现金流量表 企业名称 年 月 日 单位：元 项目 行次 本月数 本年累计数 一、经营活动产生现金流量： 1.销售商品、提供劳务收到现金 2.收到税费返还 3.收到其它和经营活动相关现金 现金流入小计 1.购置商品、接收劳务支付现金 2.支付给职员对职员支付现金 3.支付各项税费 4.支付其它和经营活动相关现金 现金流出小计 经营活动产生现金流量净额 二、投资活动产生现金流量： 1.收回投资所收到现金 2.取得投资收益所收到现金 3.处理固定资产、无形资产和其它长久资产而收到现金净额 4.收到其它和