销售部报销新规制度及报销作业流程.docVIP

销售企业财务报销制度及报销步骤 第一部分?总则? 　　第一条?为了加强企业内部管理，规范销售企业财务报销行为,提倡一切以业务为重指导思想，合理控制费用支出，特制订本制度。? 　　第二条?本制度依据相关财经制度及企业实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专题支出等,以下分别说明报销相关借款步骤及各项支出具体财务报销制度和报销步骤。? 　　第三条?本制度适用销售企业全体职员。? 　　第二部分?借支管理要求及借支步骤? 　　第四条?借款管理要求? 　　(一)?出差借款：出差人员凭审批后《出差申请表》按同意额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。? 　　(二)?其它临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应立即报帐，除周转金外其它借款标准上不许可跨月借支。? 　　(三)?各项借款金额超出5000元应提前一天通知财务部备款。? 　　(四)?借款销账要求：(1)?借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用，须经主管领导同意，不然财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者标准上应在5个工作日内办理销帐手续。? 　　(五)?借款未还者标准上不得再次借款。? 　　第一条?借款步骤? 　　(一)?借款人按要求填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金