商业银行综合柜台业务 银行汇票业务 银行汇票兑付.docxVIP

业务二 银行汇票兑付 业务描述 汇票持票人吴明霞来到银行办理银行汇票的票款进账，票据号兑付金额38000元，提示付款日期为2018年8月30日。 操作步骤 一、代理付款行兑付 持票人持汇票和解讫通知联至代理兑付行提示付款时，应填写一式三联的进账单，并在汇票联背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，将汇票、解讫通知联、进账单一并交代理兑付行。银行审核无误后办理转账。 图6-45 银行汇票第二联 图6-46 进账单第一联 代理兑付行收到持票人或通过票据交换提示付款的转账汇票、解讫通知联及进账单，应认真审核以下要素： 1.汇票、解讫通知联是否齐全，号码和记载的内容是否一致。上下联不符或缺少任何一联，代理兑付行不予受理。 2.汇票必须记载的事项是否齐全；出票日期、出票金额、实际结算金额和收款人名称是否更改；其他记载事项的更改是否有原记载人签章证明。备注中注明“不可转让”字样的汇票是否转让。 3.汇票冠以的会员行名称与汇票专用章中的大额行号是否匹配；汇票的标识、暗记、水印等防伪标志与票样是否一致，代理兑付行发现疑点必须向签发行查询确认。 4.汇票是否超过提示付款期限，代理兑付行不得受理超过提示付款期限的汇票。 5.汇票的小写金额是否与大写的出票金额一致；代理兑付行不受理大小写金额不一致的汇票。 6.实际结算金额大小写是否一致，是否在出票金额以内，与进账单金额是否一致。多余金额结计是否正确。 7.出票行的签章是否为汇票专用章加盖法定代表人或其授权经办人名章，汇票专用章是否与印模相符，代理兑付行不得受理漏盖、错盖汇票专用章的汇票。漏盖法定代表人或其授权经办人名章的可以查询确认。 8.持票人是否在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，签章须与预留的银行印鉴章相同。 9.背书转让的汇票是否按规定的范围转让，汇票的背书是否连续，使用粘单背书的，是否在粘接处正确签章。 代理兑付行收到持票人提示付款的现金汇票、解讫通知联及一式三联的进账单，除按照转账汇票审核的有关规定审核之外，还必须认真审核下列内容： 1.汇票的申请人和收款人是否均为个人，并填明“现金”字样。 2.本行是否为汇票指定的代理兑付行。 3.审查持票人的身份证件，并要求持票人在“持票人向银行提示付款签章”处签字或签章，并注明身份证件名称、号码及发证机关，持票人身份证件复印件留存备查。 4.现金汇票持票人委托他人提示付款的，背面是否作委托收款背书并注明持票人和被委托人身份证件名称、号码及发证机关，同时必须查验持票人和被委托人的身份证件，复印件留存备查。 当代理付款行与出票行属同一家银行的不同分支机构时，持票人可直接在代理付款行柜台提示付款，经办柜员按以上要素审核无误后在系统中选择“汇票兑付”交易，录入各要素，生成兑付申请报文并复核发送，操作界面如图6-47。收到系统返回交易成功信息后，打印“汇票解付确认书”，实际结算金额转入收款人账户。 图6-47 银行汇票兑付 当代理付款行与出票行属不同银行的不同分支机构时，应通过同城票据交换将汇票和解讫通知提交给同城有关的代理付款行审核支付后抵用。 二、出票行处理 出票行经办柜员接收来账并打印来账凭证，抽出专夹保管的银行汇票第一、四联，核对无误后作为来账凭证附件，如有多余金额，银行汇票第一联作为来账凭证附件，经办员在银行汇票第四联上填写实际结算金额和多余金额，作为将多余款退回申请人账户的入账回单。 风险点 风险点 银行汇票兑付风险提示 1.银行汇票付款前应审核银行汇票的真伪，对有疑点的汇票，不能退给持票人，应向主管汇报并查询，进行相应的处理。 2.兑付系统内大额银行汇票、手工签发的汇票、有缺陷的汇票，需向签发行发出查询，待查询无误后才能解付入账，并准确记录查询结果。 3.结清前应认真审核银行汇票各要素，对有疑点的汇票，应进行查询直接办理结清；对审核中发现的异常情况应及时向业务主管汇报并查询，直接做出相应的处理。 4.每月至少1次，通过系统查询，检查清理有无超过汇票付款期限（加上正常凭证传递期），或者汇票已经付款，但是未结清的汇票，如有，应主动与申请人联系，查明原因，及时处理。