卡拉公司经营计划管理制度(最终版).pdf

卡拉实业（深圳）有限公司 经营计划管理制度 （最终版） 加藤松本管理咨询公司 二零一二年十二月 卡拉实业（深圳）有限公司经营计划管理制度目录 目 录 第一章 总则 1 第二章 经营计划管理体系 2 第三章 年度经营计划编制 3 第四章 年度经营计划审批 4 第五章 年度经营计划分解 5 第六章 公司经营计划执行 6 第七章 计划执行情况总结分析与考核 8 第八章 附则 9 附件1：公司年度经营（预算）计划报告样板 10 附件2 年度经营计划工作推进时间表 15 附件3 年度经营计划工作流程 16 实业项目组 第1页 卡拉实业（深圳）有限公司经营计划管理制度 第一章 总则 第一条 卡拉实业（深圳）有限公司（以下简称公司）的经营计划既是公 司全体员工在计划年度内的行动纲领，又是安排季度、月度计划的重要依据。 第二条 经营计划的计划项目 公司经营计划的计划项目主要包括：销售计划、生产计划、新产品（技术） 开发计划、设备计划、提高产量计划、人力资源计划、财务计划、投资计划、融 资计划等。 根据战略目标，计划项目由总经理办公会结合实际情况具体选定。 第三条 经营计划的种类及主要内容 组织维度（纵向）：公司经营计划、部门分解计划 时间维度（横向）：年度经营计划、季度分解计划、月度分解计划 公司年度经营计划的主要内容：年度总体经营目标和预算目标、各计划项目 总体经营目标和预算目标、季度和月度分解计划（按总体）、部门分解计划（按项 目）。 部门分解计划的主要内容：分解到部门的计划项目总体经营目标和预算目标、 部门季度分解计划（按项目）、部门月度工作计划（按项目）。 第四条 本制度所涉及各类计划均包含相应的预算内容。 第五条 通过规范公司经营计划的编制、批准、执行、总结及考核的管理 过程，保证企业经营目标的实现。 第六条 本制度适用于公司各类经营计划的编制、执行和监督。 第七条 本制度应参考的其他相关文件包括： 1. 《卡拉实业（深圳）有限公司绩效考核管理制度》 2. 《卡拉实业（深圳）有限公司预算管理制度》 3. 卡拉实业（深圳）有限公司其他相关管理制度 实业项目组 第1页 卡拉实业（深圳）有限公司经营计划管理制度 第二章 经营计划管理体系 第八条 公司应建立有效的经营计划管理体系，设计合理的公司董事会、 公司管理层、各中心和计划财务部的计划管理关系和责任关系，并持续完善。 本制度中公司管理层即公司高层，具体指公司总经理、常务副总经理、各中 心总监，其议事决策机构为总经理办公会。 第九条 公司建立自上而下的计划编制和监控体系，自下而上的汇报体系， 按照计划编制、执行、监督、考核四个环节实现闭环式管理。 第十条 公司董事会的主要职责包括： 1. 负责审定公司长远发展战略； 2. 负责提出和确定年度经营目标，批准公司年度经营计划； 3. 负责审查公司管理层的季度和年度工作总结； 4. 负责对公司管理层相关人员进行考核。 第十一条 公司管理层的主要职责包括： 1. 对董事会提出的年度经营目标进行研究讨论确定可行性，提出调整建议； 2. 负责向董事会提交具体年度经营计划； 3. 审核公司年度经营计划草案、各季度、月度及各部门分解计划； 4. 审核各部门季度分解计划及月度工作计划； 5. 对计划执行过程进行全面地