天然气公司审计归档流程说明.docx

北京 xx 天然气公司审计资料归档流程说明 流程编号及名称： GP14.01.02 审计资料归档 一、 流 程简介： 1、流程内容 本流程描述综合办公室审计岗位整理、核对、装订、归档审计资料的过 程。 2、流程的起止点 审计资料管理自项目实施流程开始，至审计装订、归档资料为止。 3、术语解释： 二、流程涉及部门及职责 1、 业务主管部门及职责： 审计岗位：负责对审计资料整理、核对、装订、归档。 2、相关业务部门及职责 三、流程涉及的相关制度和记录 1、制度： 2、记录： 四、其他需要说明的事项 鉴于 xx 天然气公司人员编制少，机构精干，公司主要财务数据在公 司财务部生成，因此，本公司未设专门的内部审计机构，但在综合办公 室下设置了审计岗。审计岗会同财务部，配合接受股份公司或国家相关 审计机构的审计工作。 在项目专项审计方面，本公司的基本建设和重大更新改造项目，都 阶段性的接受股份公司或国家相关审计机构的审计，并在工程完工后接 受了工程项目审计。本公司也在必要的时候委托外部中介机构对在建的 工程进行工程造价审计。 在财务报告的审计方面，本公司一年四次接受股份公司委托的中介 机构对本公司的审计。 在公司内部管理审计方面，本公司每年定期对所属单位及各职能部 门在执行QHSE^系文件方面进行内审，部分的实现了内部管理审计的职