管理流程及管理制度全案7财务管理流程图.docxVIP

股份有限公司 财务单位 银 行 开始 根据年度短、中、长期资金需求 计划与银行洽谈各项贷款契约 相关资料率授:言申请书 相关资料率 授:言申请书 来自银行 相关资料产 授信申请书相关资料表授信申请书（副本 相关资料产 授信申请书 相关资料表 授信申请书 （副本） 备妥资料接受银行征 * 信调查及担保品鉴估 贷款契约或 ? 债务凭证 编制银行借款分户明细帐 贷款契约或 贷款契约或 债务凭证 F04-4 登入银行借款状 况表后存盘 登入银行借款状 况表后存盘 财务单位 会计单位 存盘备查并作为股利发放核对之依据 存盘备查并作为股利发放核对之依据 股利发放作业一现金股利 股务单位 会计单位 根据股利发放内容编制传票 传票 核对并收回号码牌股票增资新股 领取单送交股东 核对并收回号码牌 股票 增资新股 领取单 送交股东 存档备查 存档备查 股务单位 会计单位 财务单位 用印申请作业 用印申请单位 印鉴管理单位 单位主管签核应付费用/ 帐款明细表 单位主管签核 应付费用/ 帐款明细表 应付费用/ 帐款明细表 应付费用/ 帐款明细表 出 纳支出作 业 会 计单位 财 务单位 上承采购管理 应付帐款作业 上承一般费 用报支作业 根据各项支出编制应 付费用/帐款明细表 应付费用/帐 款明细表 出纳依日期及银 *行别开立支票 应付费用/ 帐款明细表 登入支票登记簿 并输入计算机 （票据管理系统） 依核决权限送呈 签核后并用印 登入厂商付款登记 簿并存放于保管箱 依编号存档备查 付款时请厂商于签收簿上签收 出纳收入作业一应收帐款收入 业务单位 财务单位 会计单位 支票/ 现金 将托收银行账号 及兑现日入计算 至迟于次二银行 营业日存入银行 * 票据托收簿 定期按到期日 打印应收票据 明细表 打印传票 送银行托收 应!|谯睇1 明细表 应收票据 2 明细表 应收票据1 明细表 作为资金调度及票 据管理之依据下接 应收票据兑现作业 送会计单 位存盘 单位主管签核 银行借款一利息支付 应收票据退票作业■ 流程图F06 财务 单位 会计 单 位 F11-2 取回支票及退 票理由书 退票理由书 来自银行 填写退票通知单 退票通知单 依核决权限送呈签核 退票通知单 （复印件） 退票理由单」 （复印件） 退票通知单 （复印件） |退票通知单 退票理由单 支票 （复印件） 退票理由单J （复印件） 据以入帐 据以催缴帐款