HYERP-M10-FICO-01.03.09-预付账款处理流程.pdfVIP

ERP 试点项目系统实施 预付账款处理流程 ERP 试点项目系统实施 版本控制 版本 更改日期 更改人 更改内容 1.0 2012/07/09 集团财务部/财务 创建文档 组 第 2 页，共 8 页 ERP 试点项目系统实施 目录 1 预付账款处理流程4 1.1 HYERP-M10-FICO-01.03.09-预付账款处理流程 4 1.2 系统流程图 5 1.3 系统流程图说明 6 附件： 7 第 3 页，共 8 页 ERP 试点项目系统实施 1 预付账款处理流程 1.1 HYERP-M10-FICO-01.03.09-预付账款处理流程  流程适用范围： 本流程适用于华谊集团下属二级公司预付账款的处理业务，以保证处理流程规范，责任划分 清晰。  流程责任部门：资产财务部  流程概述：应付会计接收业务部门预付款申请或者维修外委服务管理流程，审核付款申请 单是否符合完整正确，提交至资金会计确认此笔款项在预算范围内，如在预算范围内则由 资金会计提交申请至公司相关领导逐层审批，如果审批通过后再由资金会计确认是否使用 承兑汇票支付。若使用承兑汇票支付则由资金会计办理票据自开或者转让，否则由出纳进 行银行转账。如需使用两种方式共同完成则分别需要至资金会计与出纳岗位办理，如为外 币业务也需要进行相应处理。支付完成后应付会计制作会计凭证，交由相关领导审核，审 核通过后将会计凭证记账打印，连同原始单据共同存档。  流程所涉及的系统：SAP 系统、国家外汇管理局网上服务平台。  风险控制点说明： 无。 第 4 页，共 8 页 ERP 试点项目系统实施 1.2 系统流程图 第 5 页，共 8 页 ERP 试点项目系统实施 1.3 系统流程图说明 输 序 入 输出 SAP-交 关键绩 步骤 步骤说明 部门 岗位 号 文 文件 易码 效指标 件 资产 从业务部门办理预付 应付 开始 财务 款开始 会计 部 业务部门办理采购预 HY