重点项目应收款标准管理系统.docVIP

第7章 应收款管理系统 功效概述 应收款管理系统关键实现企业和用户之间业务往来账款核实和管理，在应收款管理系统中，以销售发票、费用单、其它应收单等原始单据为依据，统计销售业务及其它业务所形成往来款项，处理应收款项收回、坏账、转账等情况，提供票据处理功效，实现对应收款管理。依据对用户往来款项核实和管理程度不一样，系统提供了“具体核实”和“简单核实”两种应用方案。不一样应用方案，其系统功效、产品接口、操作步骤等均不相同。 具体核实应用方案功效关键包含统计应收款项形成(包含由商品交易和非商品交易所形成全部应收项目)、处理应收项目标收款及转账情况、对应收票据进行统计和管理、随应收项目标处理过程自动生成凭证并传输给总账系统、对外币业务及汇兑损益进行处理和提供针对多个条件多种查询和分析。 简单核实应用方案功效，关键包含接收销售系统发票、对其进行审核和对销售发票进行制单处理并传输给总账系统。 试验目标和要求 系统学习应收款管理系统初始化通常方法，学习应收款系统日常业务处理关键内容和操作方法。要求掌握应收款系统和总账系统组合时应收款系统基础功效和操作方法，熟悉应收款系统账簿查询作用和基础方法。 教学提议 应收款系统功效较为全方面，因为不一样功效模块组合将会使应收款系统功效实现方法不一样，所以，在学习时一定要在搞清应收款系统基础功效后，系统学习不一样模块组合时应收款系统录入数据或接收数据方法和对应账务处理。 提议本章讲授4课时，上机练习4课时。 试验一 应收款管理系统初始化 试验准备 将系统日期修改为“ 12月30日”。引入光盘“ 应收系统初始账套”账套备份数据。以“101李武”身份注册进入应收款管理 系统。 试验要求 ●设置系统参数 ●基础设置 ●设置科目 ●坏账准备设置 ●账龄区间设置 ●报警等级设置 ●设置许可修改“销售专用发票”编号 ●设置本单位开户银行 ●录入期初余额并和总账系统进行对账 ●账套备份 试验资料 1．6+帐套:应收款系统参数 应收款核销方法为“按单据”，单据审核日期依据为“单据日期”，坏账处理方法为“应收余额百分比法”，代垫费用类型为“其它应收单”，应收款核实类型为“具体核实”，受控科目制单依据为“明细到用户”，非受控科目制单方法为“汇总方法”；启用用户权限，而且按信用方法依据单据提前7天自动报警。 2.存货分类 表7-1 存货分类 存货分类编码 存货分类名称 1 原料及关键材料 2 辅助材料 3 库存商品 4 应税劳务 3.计量单位(如表7—2所表示) 表7-2存货分类 计量单位组 计量单位 基础计量单位 （无换算率） 1 吨 2 台 3 桶 4 公里 4.存货档案(如表7—3所表示) 表7-3存货档案 存货编码 存货名称 所属分类码 计量单位 税率% 存货属性 001 钢材 1 吨 17 外购、生产耗用 002 油漆 1 桶 17 外购、生产耗用 003 电动机 1 台 17 外购、生产耗用 005 冰箱 3 台 17 自制、销售 006 洗衣机 3 台 17 自制、销售 007 运输费 4 公里 7 外购、销售、应税劳务 5.基础科目 应收科目为“1122应收账款”，预收科目为“2203预收账款”，销售收入科目为“6001主营业务收入-冰箱“600101”，应交增值税科目为交税金一应交增值税一销项税额”，销售退回科目为“600101主营业务收入-冰箱”，银行承兑科目为“112101应收票据”，商业承兑科目为“112102应收票据”，现金折扣科目为“660304”，票据利息科目为“660301”，票据费用科目为“660302”，收支费用科目为“660106”。 6．结算方法科目 现金结算方法科目为“1001现金”， 现金支票结算方法科目为“1001现金”，转账支票结算方法科目为“100201工行存款”，银行汇票结算方法科目为“100201工行存款”，信汇结算方法科目为“100201工行存款”，电汇结算方法科目为“100201工行存款”。 7．坏账准备 提取比率为“0．5％”，坏账准备期初余额为“0”，坏账准备科目为“1231坏账准备”，坏账准备对方科目为“660209管理费用一坏账准备” 8．账龄区间 账期内账龄区间设置总天数为10天、30天、60天、90天 逾期账龄区间设置总天数分别为30天、60天、90天和120天。 9．报警等级 A级时总比率为10％，B级时总比率为20％，C级时总比率为30％，D级时总比率为40％，E级时总比率为50％，总比率在50％以上为F级。 10．本单位开户银行 本单位开户银行为工行广州新港西路办事处。账号为“001 11. 单据编号设置:手工编号 12．期初余额(存货税率均为17％，运费为7%，开票日